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你好，我是洗滌服務(wù)行業(yè)和平臺合作，1月份提供的服務(wù)通常2月份才能開票收款，1月份發(fā)生的成本直接計入主營業(yè)務(wù)成本，2月開票收款的時候做主營業(yè)務(wù)成本，這樣簡單處理成本和收入差一個月可以嗎，實務(wù)中大都數(shù)財務(wù)是怎么簡單處理成本和收入差異的
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沒有確認收入時支出的成本計入勞務(wù)成本等有收入的時候再轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。
03/29 10:11
84785002 
03/29 10:16
那我1月份有12月的開票收入，就是有收入有成本，收入成本一直岔開一個月
玲老師 
03/29 10:18
那咱12月份符合確認收入不要是符合確認收入，只是沒開發(fā)票就做無票收入。
84785002
03/29 10:25
小公司不可能每個月報無票，然后下個月再沖掉，這不是很麻煩，實際操作中是怎么樣的
玲老師
03/29 10:27
小規(guī)模按季度申報的，那你可以一季度把這個收入確認準就行。但是季度的這個你就不能有差額了，就是要有無票收入來做一下。
84785002
03/29 10:41
那我把1月發(fā)生成本到2月開票收款時候結(jié)轉(zhuǎn)，那我一月發(fā)生的機器折舊，人工費，用掉的洗滌劑，燃氣等先計入到哪里啊，我們是小企業(yè)準則，洗滌服務(wù)行業(yè)
玲老師
03/29 10:44
沒有收入的時候，這些成本計到勞務(wù)成本有收入轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。
84785002
03/29 10:48
機器折舊 洗滌劑 燃氣也到勞務(wù)成本嗎
玲老師
03/29 10:49
一樣處理成本都歸到這個科目里。
84785002
03/29 10:53
有的說歸集到生產(chǎn)成本，我設(shè)置了合同履約成本但是小企業(yè)準則沒這個科目，感覺這些可能都不是很符合
玲老師
03/29 10:55
有生產(chǎn)成本代替也一樣是一個性質(zhì)的。
84785002
03/29 10:57
就看著不是很契合，那我小企業(yè)準則增設(shè)合同履約成本可以嗎
玲老師
03/29 10:58
不建議增設(shè)你將來你報表啥都很麻煩，這不是小企業(yè)準則的科目。
84785002
03/29 11:15
我看現(xiàn)實處理中不是有很多本月直接結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后下個月開票再做收入，問題也不大吧
玲老師
03/29 11:15
只要咱核算準確，問題不大。
玲老師
03/29 11:15
你在平臺回復(fù)老師就是按照正規(guī)的給你解答。
玲老師
03/29 11:15
平臺提問的問題都是按照正規(guī)的給你解答。
84785002
03/29 11:22
哦哦好的，那我直接主營業(yè)務(wù)成本，在主營業(yè)務(wù)成本下設(shè)置洗滌人工費、洗滌材料費、其他洗滌費，這樣可以的吧
玲老師
03/29 11:25
可以的，賬務(wù)處理是核算準確就行。
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