問題已解決
我們?nèi)ツ晟绫€人部分也是單位承擔(dān)的,舉個養(yǎng)老的例子,交的時候借:管理費用10000 貸:銀行存款10000,今年說要把去年單位替?zhèn)€人承擔(dān)的部分剝離出來,正確的數(shù)字應(yīng)該 借:管理費用9000 其他應(yīng)收款1000 貸:銀行存款 10000,今年要調(diào)整去年的憑證該怎么做,可以作為:借:其他應(yīng)收款1000 貸:以前年度損益調(diào)整1000嗎?
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速問速答你們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則還是會計準(zhǔn)則
03/25 17:19
84785003
03/25 17:25
小企業(yè),但是我們有這個以前年度損益調(diào)整科目,一直要求跨年通過這個科目核算
王曉曉老師
03/25 17:27
好吧,那就做,可以作為:借:其他應(yīng)收款1000
貸:以前年度損益調(diào)整1000
84785003
03/25 17:31
老是,如果不通過以前年度折舊,直接按照正常小企業(yè)的話怎么調(diào)
王曉曉老師
03/25 17:32
借:管理費用-1000
其他應(yīng)收款1000
84785003
03/25 17:34
好的,明白了,這種調(diào)整一般摘要咋寫,后面附件需要些啥
王曉曉老師
03/25 17:39
你做個表格調(diào)整明細(xì),然后摘要寫調(diào)整會計科目就可以了
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