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小規(guī)模納稅人，月末增值稅需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 企業(yè)所得稅需要做計提嗎
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小規(guī)模直接入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，不用結(jié)轉(zhuǎn)，企業(yè)所得稅需要季度計提
03/24 13:24
84784959 
03/24 13:26
增值稅每月月末還需要計提嗎
王曉曉老師 
03/24 13:33
這個你做收入的時候就直接價稅分離了
84784959
03/24 13:48
我的意思是月末時候，是需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎，應(yīng)交稅費-未交增值稅
王曉曉老師
03/24 14:01
小規(guī)模納稅人沒有應(yīng)交稅費-未交增值稅科目，不用結(jié)轉(zhuǎn)
84784959
03/24 14:28
就是小規(guī)模納稅人增值稅只有季末超30萬了在結(jié)轉(zhuǎn)交稅，沒有超過只做一筆 營業(yè)外收入，是這樣子？
王曉曉老師
03/24 14:31
是的，沒超就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。超了就交稅
84784959
03/24 14:47
一般納稅人，月末 季末 ，進(jìn)項都大于銷項的，增值稅部分不用處理是嗎？ 企業(yè)所得稅呢，也是季末計提？
王曉曉老師
03/24 14:49
企業(yè)所得稅也是季度計提，進(jìn)項大于銷項就不需要結(jié)轉(zhuǎn)了
84784959
03/24 15:22
我們借的錢，別的公司電子承兌匯票轉(zhuǎn)入的，這個怎么入賬啊 怎么做分錄
84784959
03/24 15:26
借：應(yīng)收票據(jù) 貸 其他應(yīng)付款-XX公司 用票據(jù)支付設(shè)備款了，就是 借：其他應(yīng)付賬款-設(shè)備款 貸 應(yīng)收票據(jù) 這樣？
王曉曉老師
03/24 15:27
是的，分局是這樣做的
84784959
03/24 15:50
我們是洗滌服務(wù)公司成本高，導(dǎo)致成本倒掛了，可以把車間的工人工資計入到管理費用或者銷售費用嗎？ 車間用的洗滌劑可以入到易耗品里面嗎，一月差不多一萬左右的洗滌劑費用
王曉曉老師
03/24 15:51
那你們就是虧損的企業(yè)嗎？虧損是允許的，沒必要調(diào)的
84784959
03/24 15:54
虧損狀態(tài)，成本太高了，設(shè)備折舊也高，折舊我入到管理費用了，其他還是高，還是倒掛。收入23萬，，成本40萬，唉
王曉曉老師
03/24 16:03
那也還是建議不要調(diào)，該是什么就是什么
84784959
03/24 17:18
公司后面采購的小推車 車輪子等亂七八糟的，是入到制造費用-易耗品 月末結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本嗎？我們是服務(wù)行業(yè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)不會形成庫存商品
王曉曉老師
03/24 17:35
可以的，你這樣做可以的
84784959
03/24 17:43
好的，謝謝 我得改分錄
王曉曉老師
03/24 17:45
好的，不客氣，加油加油
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