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做2022年第四季度所得稅時多計提了費用，然后在2023年做匯算清繳時候有退稅，在2023年做了收到退稅和紅沖之前多計提的費用，請問在做2023年度的匯算清繳時紅沖之前多計提的費用要在那里顯示出來呢？
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你好多計提的具體的是哪一個費用？
03/21 15:06
84784998 
03/21 15:08
是所得稅費用
郭老師 
03/21 15:09
不會顯示的，這個不影響你的利潤
郭老師
03/21 15:10
所得稅費用你如果交了的，在實際已交納里面顯示，沒有交的，你多計提的這里不會顯示的。
84784998
03/21 15:15
我紅沖多計提的所得稅費用沒有用到以前年度損益調(diào)整科目，
借：所得稅費用 -100
貸：應(yīng)交稅費-所得稅 -100
郭老師
03/21 15:16
好，這個不影響的。所得稅費用不影響你的所得稅，因為你交稅是根據(jù)利潤總額。
84784998
03/21 15:20
我2023年度的利潤總額是-1000，凈利潤是-1100，然后匯算清繳的利潤總額和納稅調(diào)整后的金額也是-1000，這樣對嗎？不是以凈利潤的金額做核對嗎？
郭老師
03/21 15:27
你好對的，是這么做的。
84784998
03/21 15:29
“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表”的“賬載金額”填寫的數(shù)據(jù)，請問是看余額表鐘的應(yīng)付職工薪酬的本年累計發(fā)生額的貸方余額嗎？
郭老師
03/21 15:31
應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計。
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