當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好!免費(fèi)試用的產(chǎn)品也做視同銷售處理,貸方確認(rèn)收入及增值稅銷項(xiàng)稅,借方做銷售費(fèi)用,只是后期收入做無(wú)票收入,費(fèi)用呢?只是分錄寫的是銷售費(fèi)用,沒有發(fā)票,這個(gè)無(wú)票的費(fèi)用可以正常抵扣嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答對(duì)的,這樣處理是正確的,你描述的是對(duì)的。
03/21 10:18
84785008
03/21 10:20
不明白的是:借方是銷售費(fèi)用,但是這個(gè)費(fèi)用是無(wú)發(fā)票的,可以正常抵扣企業(yè)所得稅嗎?
玲老師
03/21 10:21
你好是的,可以抵扣所得稅的。
84785008
03/21 10:23
那因?yàn)槭菬o(wú)票的銷售費(fèi)用,現(xiàn)在可以抵扣企業(yè)所得稅,匯算清繳時(shí)要調(diào)減嗎?
玲老師
03/21 10:24
不用調(diào)整,因?yàn)樵凼怯玫倪@個(gè)商品等于是計(jì)入到銷售費(fèi)用的,咱們給對(duì)方開一個(gè)銷售的發(fā)票就行。
84785008
03/21 10:32
那是在大街上拿來試用,不知道開給誰(shuí),不開發(fā)票,這樣的話做銷售費(fèi)用也是可以正常抵扣企業(yè)所得稅,匯算清繳時(shí)不用調(diào)整的吧
玲老師
03/21 10:36
可能是從大街上拿來的呢
這個(gè)產(chǎn)品我看你的提問應(yīng)該是咱們的自己?jiǎn)挝坏?,你是從別單位取來的嗎?
84785008
03/21 10:38
不是,我是送出去的
玲老師
03/21 10:39
你好 因?yàn)樵垡曂N售了所以可以?
84785008
03/21 10:47
噢噢,那明白了!正常的費(fèi)用都是有發(fā)票才可抵扣,這個(gè)是視同銷售自己寫的分錄,沒有發(fā)票,就不確定這筆銷售費(fèi)用能不能無(wú)票抵扣企業(yè)所得稅,,那現(xiàn)在明白了,可以抵扣,匯算清繳時(shí)也不用調(diào)減!
玲老師
03/21 10:50
這樣的可以扣除,不用調(diào)整。
84785008
03/21 10:50
好的,明白了!謝謝老師!
玲老師
03/21 10:51
不客氣問題解決,請(qǐng)好評(píng),謝謝。
閱讀 153