免費問答

我2023年12月暫估了一筆成本?，F(xiàn)在收到的票和暫估的金額不一致，又還想交稅，1. 分錄是 借：主營業(yè)務成本 81萬 貸：預付賬款-暫估 81萬 2 . 2月份 銀行付了一筆是之前暫估的款 借 :預付賬款-暫估 貸 ：銀行存款 3月收到票是2023年12月暫估的這筆成本票并只能收到39萬 分錄是不是這樣做；第一步 沖回之前的暫估 借; 預付賬款 81萬 貸:利潤分配未分配利潤81萬 第二步 借 利潤分配未分配利潤 39萬 貸： 預付賬款- 39萬 （請問下用到了利潤分配了會不會要交分紅稅）

為了不學浪費機會，花了錢沒解決問題，這是第二個問題：還有 如果我下次暫估了成本入估， 到時票到了，票和暫估的金額一致，分錄是不是 紅字沖回之前暫估的分錄 1.步 借：主營業(yè)務成本 紅字 借：應付賬款/預付賬款-暫估 貸方紅字 2步 收到票分錄：借：以前年度損益調整 貸：應付賬款

你好！1你如果用以前年度損益調整，就第一步沖預付的時候就用這個科目。 2你的憑證是沒錯的。 3，是會影響未分配利潤，是會要繳稅或者退稅

我不想退稅，也不想繳稅，就想平掉，怎么做分錄呢

你好，你在你匯算清繳之前，拿到了所有的賬戶的發(fā)票，就不會退稅，也不會補繳稅。

拿不到，可能是9月拿到票，但不想繳稅，也不想退稅，只能拿到39萬的票，其余的 42萬怎么做分錄呢

用到以前年度損益調整，就一定要結轉到未分配利潤嗎？就一定要繳稅么

你好，。9月拿到票，但不想繳稅，也不想退稅。這個沒有辦法，老師也做不到這點

那暫估了的成本，到時和票一致的金額，正確的分錄，老師來一個吧？

你好！如果你想簡單點，直接就貼進去就行了。不用做了 如果正確的，其實也一樣。只是一個借方，一個貸方比如借?借; 預付賬款 81萬 貸以前年度損益調整81 然后借以前年度損益調整81 貸預付賬款。

明白了，跨年的銀行付款不影響 之前的成本對吧？當付還是付，。 那用到以前年度損益調整就一定要用到未分配利潤嗎

你好！是的。不是損益類的直接做

以前年度調整 一定要結轉到 利潤分配未分配利潤里嗎 可以不結轉嗎

你好，是的，是要結轉的。他跟管理費用這些類似。

結轉到，本年利潤嗎？ 那到時注銷的時候這個是要交稅的吧

你好是的。這個最終也是要交的。是會影響利潤的。

老師 暫估成本，收到的票和暫估的金額不一致，給一份正確的分錄給我，

假如 2月或3月收到的票 ，怎么沖回之前的暫估，收到的票怎么寫分錄，暫估的金額沒有票怎么寫分錄

你好，比如借主營業(yè)務成本-暫估10 貸應付賬款-暫估10 然后你收到票的時候，如果是12元，你就借主營業(yè)務成本-暫估-10 貸應付賬款-暫估-10 然后再借主營業(yè)務成本12 貸應付賬款12

如果是收到的票少了呢

比如借主營業(yè)務成本-暫估10 貸應付賬款-暫估10 然后你收到票的時候，如果是9元，

是2023年12月暫估的， 次年2月-3月收到的票，收到的票和暫估的金額不一致少了

你好，比如借主營業(yè)務成本-暫估10 貸應付賬款-暫估10 然后你收到票的時候，如果是9元，你就借以前年度損益調整-暫估-10 貸應付賬款-暫估-10 然后再借以前年度損益調整9 貸應付賬款9