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下個月做這樣的分錄嗎 借：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 -990.1 貸：主營業(yè)務(wù)收入-已開票 990.1

是這樣的，做兩筆先把沒開票的收入紅沖了。 再做一筆正常收入的分錄。

是兩筆收入的分錄，一個是正數(shù)金額，一個負數(shù)金額。

老師 我下月結(jié)轉(zhuǎn)微票收入是含稅的收入還是不含稅收入 是不是結(jié)轉(zhuǎn)不含稅收入 如果結(jié)轉(zhuǎn)不含稅收入 會導(dǎo)致借貸不平 1月 借：銀行存款 2957.5 庫存現(xiàn)金 10739.3 貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 13696.8 借：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 135.61 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 135.61 2月 結(jié)轉(zhuǎn)未開票收入 借：銀行存款 -2957.5 庫存現(xiàn)金 -10739.3 貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 -13696.8 借：銀行存款 2957.5 庫存現(xiàn)金 10739.3 貸：主營業(yè)務(wù)收入-開票 13696.8

收入是不含稅的。 比如你未開票的收入是借銀行存款100貸主營業(yè)務(wù)收入90，交稅費10。 然后你開票全額開了這些無票收入。 是借應(yīng)收賬款100負數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入90負數(shù)應(yīng)交稅費10負數(shù)。 你看一下我給你舉這個例子，你看能明白？

然后開出來發(fā)票再做一筆。銀行存款100貸主營業(yè)務(wù)收入90，交稅費10。 第2個分錄第1個科目也是銀行存款，我寫錯了。

開多少發(fā)票沖多少無票收入金額? 科目也是一樣的? 不會不平?

老師，是這樣的嗎 借：銀行存款 2957.5 庫存現(xiàn)金 10739.3 貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 13696.8 借：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 135.61 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 135.61 借：銀行存款 -2957.5 庫存現(xiàn)金 -10739.3 貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 -13561.19 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -135.61 借：銀行存款 2957.5 庫存現(xiàn)金 10739.3 貸：主營業(yè)務(wù)收入-開票 13561.19 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 135.61

開票時是先紅沖上月無票收入? 再做正數(shù)的收入分錄 這樣收入是一正一負 這樣?? 開多少發(fā)票沖多少無票收入金額? 科目也是一樣的? 不會不平?

收入是不含稅的。 比如你未開票的收入是借銀行存款100貸主營業(yè)務(wù)收入90，交稅費10。 然后你開票全額開了這些無票收入。 是借銀行 100負數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入90負數(shù)應(yīng)交稅費10負數(shù) 借銀行存款100貸主營業(yè)務(wù)收入90，交稅費10。 看例子