00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年7月我交的社保交錯(cuò)了，但已經(jīng)入賬了，今年3月那筆錢(qián)退回來(lái)了，我要怎么做賬務(wù)處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，做繳納的相反分錄就是了
借；銀行存款 貸；應(yīng)付職工薪酬
2018 04/04 15:15
84784963 
2018 04/04 15:17
但是直接入到管理費(fèi)用了，影響了去年的本年利潤(rùn)
鄒老師 
2018 04/04 15:19
你好，把去年計(jì)提的分錄也一并調(diào)整就是了
借；應(yīng)付職工薪酬 貸；以前年度損益調(diào)整
84784963
2018 04/04 15:23
好的，那這樣調(diào)整了之后，還要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)吧
鄒老師
2018 04/04 15:24
你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
84784963
2018 04/04 15:28
哦哦，那就是： 1、借：應(yīng)付職工薪酬 貸：以前年度損益調(diào)整
2、借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn) 這樣對(duì)嗎？
鄒老師
2018 04/04 15:28
你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理的
84784963
2018 04/04 15:30
嗯嗯，那是不是在今年報(bào)2017年所得稅年報(bào)時(shí)，把這部分做納稅調(diào)整就好了
鄒老師
2018 04/04 15:32
你好，需要按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)做匯算清繳填寫(xiě)申報(bào)的
84784963
2018 04/04 15:33
好的，謝謝老師
鄒老師
2018 04/04 15:33
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
閱讀 2141
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
335
意見(jiàn)反饋
