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問(wèn)題已解決
老師，2023年我們付了款，可是人家遲遲不開(kāi)票，匯算清繳的怎么做。
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同學(xué)您好！ 對(duì)于2023年已付款但未收到發(fā)票的情況，在匯算清繳時(shí)，應(yīng)先暫估入賬相關(guān)費(fèi)用，確保報(bào)表完整。同時(shí)，應(yīng)催促對(duì)方盡快開(kāi)票，收到發(fā)票后再?zèng)_銷(xiāo)暫估。注意保留付款憑證，以備稅務(wù)核查
03/13 15:58
易 老師 
03/13 15:59
業(yè)務(wù)真實(shí)，匯算清繳前取得發(fā)票即可稅前扣除，清繳時(shí)還沒(méi)票要調(diào)增
84784956 
03/13 16:00
直接是正常入賬的，沒(méi)有暫估
84784956
03/13 16:03
假如在匯算清繳時(shí)票沒(méi)有開(kāi)，要調(diào)增的話在什么地方調(diào)
易 老師
03/13 16:07
若匯算清繳時(shí)發(fā)票未開(kāi)，需調(diào)增應(yīng)納稅所得額。具體操作上，在填報(bào)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表時(shí)，將未開(kāi)票費(fèi)用從稅前扣除項(xiàng)目中剔除，相應(yīng)增加應(yīng)納稅所得額。確保申報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，遵守稅法規(guī)定。
84784956
03/13 16:09
嗯嗯，好的
易 老師
03/13 16:11
有空給五星好評(píng)哦
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