00:10:00
問題已解決
福利費發(fā)票金額365.42，工資應發(fā)8000.00，合計應發(fā)8365.42，扣福利個稅10.96，扣工資個稅90.00，實發(fā)工資7910.00，實發(fā)福利354.46，實發(fā)合計8264.46，這個對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，他合并在一塊扣就行，這個福利費發(fā)票你還是做365.42，然后從他的工資里面扣除這個個稅。
03/11 13:58
84784999 
03/11 14:08
是不是福利費發(fā)票金額里含了個稅金額？還是福利費個稅在福利費發(fā)票票金額之外？
郭老師 
03/11 14:09
是的，是從工資里扣除的
84784999
03/11 14:13
您說前邊是的？還是后邊是的?
郭老師
03/11 14:15
你好，就是你福利費365.42，這里面不單獨計算個稅，你從工資里扣除，如果他沒有工資的話，他還需要交個稅，那就讓他把這個錢單獨還給你們。
84784999
03/11 14:18
借：管理費用-福利費365.42
貸：應付職工薪酬-福利費365.42
借：應付職工薪酬-福利費365.42
貸：應交稅費-應交個人所得稅10.96
貸：庫存現(xiàn)金354.46
這個對嗎
郭老師
03/11 14:19
你好，你們這個福利費是發(fā)的現(xiàn)金嗎？
84784999
03/11 14:21
現(xiàn)金買的米油。
郭老師
03/11 14:23
那你這個就不對。借管理費用福利費
貸應付職工薪酬福利費，
借應付職工薪酬福利費，貸銀行365.42，
借管理費用工資
貸應付職工薪酬工資8000
借應付職工薪酬工資7910，
應交稅費個稅，90?10.96
貸銀行存款。
84784999
03/11 14:36
借：管理-福利費365.42
貸：應酬-福利費365.42
借：應酬-福利費365.42
貸：銀行365.42
借：管理-工資8010.96
貸：應酬-工資8010.96
借：應酬-工資8010.96
貸：個稅90%2b10.96
貸：銀行7910
因為我銀行7910.00是不變的。這個對嗎
郭老師
03/11 14:37
對的，正確的。這個不就是我上面給你寫的。
84784999
03/11 14:43
那我工資之前是8000，要多計提10.96的工資？那我工資表上怎么體現(xiàn)365.42？
郭老師
03/11 14:43
不需要的，你從工資里扣除不就行了。
郭老師
03/11 14:43
我發(fā)給他這一部分工資啊。
郭老師
03/11 14:44
早發(fā)給他這一部分工資不就可以了？
84784999
03/11 15:00
不是的，我銀行轉賬金額是7910.00元是不能變的。我是不是要多計提工資10.96元，要不我銀行轉賬金額對不上，是不是?。?/div>
郭老師
03/11 15:00
好，那你再讓他給你退錢吧。
84784999
03/11 15:08
為什么要退錢？我銀行轉賬是7910.00不變，計提工資8000%2b10.96，扣個稅90%2b10.96，不正好等于7910.00嗎？我這么做是錯的嗎？還請老師指點，我這么做是覺得不對，那我要怎么對上銀行轉賬7910.00？
郭老師
03/11 15:09
你好，你不是多支付給了他工資，為什么要多計提，你們單位承擔嗎？如果你多計提的話，你申報個稅的是8010.96，你申報個稅的時候是按照8000來申報的，不是嗎。
郭老師
03/11 15:09
職工需要繳納個稅，你去計提上你們單位承擔，你老板賠了
84784999
03/11 15:14
您看我這個工資表對嗎
郭老師
03/11 15:15
哦，你那個個稅那里不是還沒有修改過來啊，實發(fā)工資是不是應該少耕費的個稅也應該減去啊。
84784999
03/11 15:23
報稅是按應發(fā)共計和實發(fā)共計走的，應發(fā)共計=應發(fā)福利%2b應發(fā)工資，實發(fā)共計=扣稅后的福利%2b實發(fā)工資。那我那個表是對的嗎
郭老師
03/11 15:23
正確的，是的，是這么做的，具體的數(shù)字沒給你算，你自己算吧，
閱讀 247
描述你的問題，直接向老師提問
3392
意見反饋
