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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，科目余額表里，應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)地方期末無(wú)余額吧？有沒(méi)有總結(jié)的，資產(chǎn)的余額在借方，負(fù)債的余額在貸方，哪些要無(wú)余額的啊老師，
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你好，可以有余額的，貸方余額表示你們單位的欠款，借方余額表示多交或是留底。
03/07 13:52
郭老師 
03/07 13:53
資產(chǎn)類(lèi)的在借方，但是備抵科目是在貸方，
負(fù)債類(lèi)的都是在貸方
應(yīng)交稅費(fèi)在借方的重分類(lèi)到其他流動(dòng)資產(chǎn)里面去。
84784975 
03/07 13:53
老師，可以說(shuō)下做賬規(guī)則嗎。哪些結(jié)轉(zhuǎn)無(wú)余額的啊
84784975
03/07 13:54
我發(fā)現(xiàn)科目余額表做錯(cuò)了還是發(fā)現(xiàn)不了。
郭老師
03/07 13:55
制造費(fèi)用沒(méi)有余額，損益類(lèi)的科目沒(méi)有余額，其他的都可以有余額。
84784975
03/07 13:56
會(huì)計(jì)發(fā)現(xiàn)增值稅計(jì)提多了，我沒(méi)發(fā)現(xiàn)
84784975
03/07 13:56
未交增值稅貸方還有400多，可以我們留抵70萬(wàn)呢
郭老師
03/07 13:57
你好，那你需要去核對(duì)一下增值稅銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)每個(gè)月和你賬上的是不是一。
84784975
03/07 14:26
銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都通過(guò)轉(zhuǎn)出未交增值稅過(guò)渡了，留抵的余額按理說(shuō)就是看轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方是嗎
郭老師
03/07 14:27
是的，對(duì)的，是這么做的。
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