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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師，麻煩問一下，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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借成本費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出待轉(zhuǎn)出未交增值稅。借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅。
03/04 13:34
84784949 
03/04 13:50
老師，這要3筆會(huì)計(jì)分錄嗎？貸方余額未交增值稅怎么處理？1月轉(zhuǎn)出以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額，1月份不需要繳稅，有留抵稅
玲老師 
03/04 13:51
你好，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出加上期末結(jié)轉(zhuǎn)完整的就是這三個(gè)分錄。
84784949
03/04 13:55
貸方應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？因?yàn)椴恍枰辉鲋刀?/div>
玲老師
03/04 13:55
未交增值稅是報(bào)稅期交稅就好了。
玲老師
03/04 13:55
那為啥不交呢？是有抵扣還是什么？
84784949
03/04 13:57
有進(jìn)項(xiàng)稅額多，有留抵稅
玲老師
03/04 14:00
那最后那一步就不用寫了。因?yàn)樵鄄挥媒欢悺?/div>
玲老師
03/04 14:00
，把這個(gè)要交稅的進(jìn)項(xiàng)直接就抵了，不用寫分錄了，最后那個(gè)。
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查看更多- 一般納稅人，主營(yíng)紙制品，后新增公司營(yíng)業(yè)范圍：食品預(yù)包裝，我想問下，做促銷，買10箱紙送一箱礦泉水，公司是外購的飲料 （借：庫存-礦泉水 借：進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 ）購進(jìn)的礦泉水是否進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，然后隨紙贈(zèng)送礦泉水，開增票的時(shí)候按比例分?jǐn)傞_票，借：應(yīng)收 貸：主營(yíng)收入-紙 貸：其他收入-礦泉水 貸：銷項(xiàng)稅？ 那隨紙贈(zèng)送的礦泉水月底直接結(jié)轉(zhuǎn)礦泉水的成本嗎？借：其他成本 貸：庫存-礦泉水 老師，麻煩看下是否正確，謝謝 然后明年匯算清繳也不用調(diào)整什么對(duì)吧？ 11小時(shí)前
- 這個(gè)投轉(zhuǎn)非是12月31日，非轉(zhuǎn)頭的時(shí)候計(jì)算出賬面價(jià)值是2100，這時(shí)候的公允也沒有說是多少，我就認(rèn)為還是2100，然后接著說了3月31日公允是2250，我就認(rèn)為是后續(xù)公允價(jià)值變動(dòng)了150，由2100公允價(jià)值變動(dòng)到2250 昨天
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