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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年的預(yù)付款，對(duì)方不愿意開(kāi)票給我們。2024年我們?cè)趺刺幚?/p>
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關(guān)鍵是實(shí)際業(yè)務(wù)成本發(fā)生在哪年？
02/28 11:21
84785042 
02/28 11:31
書(shū)是這么寫(xiě)要按實(shí)際業(yè)務(wù)入賬，反應(yīng)真實(shí)性，可實(shí)操都按這么做，對(duì)方企業(yè)都無(wú)法及時(shí)開(kāi)票給你，你當(dāng)年500萬(wàn)成本做暫估，然后在確認(rèn)700萬(wàn)收入，那不是要繳納63萬(wàn)增值稅啊。所以我是想問(wèn)問(wèn)你們處理過(guò)那么多企業(yè)，有沒(méi)有實(shí)操上可行的，又不太違規(guī)的操作
家權(quán)老師 
02/28 11:34
已經(jīng)暫估了成本，那么暫估的成本匯算時(shí)做納稅調(diào)增就行。
把預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款-暫估沖平就是
84785042
02/28 11:44
就是沒(méi)有暫估
84785042
02/28 11:45
你們不是教什么稅務(wù)上的合理避稅嗎，這按你說(shuō)要按業(yè)務(wù)實(shí)際來(lái)確認(rèn)，那不是像我舉例的那種要繳納63萬(wàn)這樣的稅了嗎
84785042
02/28 11:46
我現(xiàn)在就問(wèn)題掛賬上的預(yù)付款往來(lái)，我現(xiàn)在怎么平又合規(guī)又簡(jiǎn)便。
家權(quán)老師
02/28 11:48
當(dāng)時(shí)沒(méi)有暫估，現(xiàn)在就得做
借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)付賬款
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
84785042
02/28 12:03
這樣也要去調(diào)整稅務(wù)報(bào)表，我確認(rèn)再今年，明年匯算清繳調(diào)整不行嗎
家權(quán)老師
02/28 12:07
你的公司不審計(jì)，是可以的
84785042
02/28 12:07
就是我確認(rèn)在今年，明天再匯算清繳調(diào)理是吧
家權(quán)老師
02/28 12:12
嗯嗯，不審計(jì)就可以的哈
84785042
02/28 13:08
要是有需要請(qǐng)外面公司審計(jì)的呢？
家權(quán)老師
02/28 14:34
那個(gè)審計(jì)是通不過(guò)的，必須要做以前年度損益調(diào)整
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