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問題已解決
請問老師，23年做的多余注冊資本的“實收資本”現(xiàn)在調(diào)整為”資本公積“，當(dāng)時走的實收資本有二級科目股東的名稱，現(xiàn)在調(diào)整為“資本公積”需要也做一樣的二級科目嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，對的，是資本溢價也行
02/27 14:44
84785031 
02/27 14:46
老師 那筆款項已經(jīng)用銀行存款支付裝修了，是否還需要做什么“借：其他應(yīng)付款-某某，貸：資本公積呢？
郭老師 
02/27 14:47
你好，這筆錢是你們公戶支付的嗎？
84785031
02/27 14:48
不是，當(dāng)時還沒有對公賬戶，是用的庫存現(xiàn)金支付的
郭老師
02/27 14:50
這是你賬上的庫存現(xiàn)金還是個人墊付的？
84785031
02/27 14:51
賬上的庫存現(xiàn)金，當(dāng)時使用母公司對公賬戶代收代付的
郭老師
02/27 14:52
看一下應(yīng)該是借管理費用等
貸其他應(yīng)付款，然后你們不需要支付的借期的應(yīng)付款，貸資本公積做的這個。
84785031
02/27 14:55
這是對于資本公積來做的是吧？那第一步是需要把當(dāng)時用庫存現(xiàn)金做的支付項目全部紅沖后調(diào)整為“借其他應(yīng)付款 貸：資本公積賬目嗎？第二步再做”借”管理費用等 貸：資本公積“嗎？
郭老師
02/27 14:57
你好，你看一下他是不是有其他應(yīng)付款在貸方發(fā)生額的，如果做了的話，直接做借其他應(yīng)付款貸資本公積就可以了。
84785031
02/27 15:00
沒有做其他應(yīng)付款再貸方，去年直接做的“借：庫存現(xiàn)金，貸：實收資本，支付的都是用“庫存現(xiàn)金“支付的
郭老師
02/27 15:02
你好，那你的其他應(yīng)收款在借方有余額是吧？
84785031
02/27 15:05
不好意思老師 是有的
84785031
02/27 15:05
我現(xiàn)在做的是不是就需要先把多余的“實收資本”轉(zhuǎn)為“資本公積”
郭老師
02/27 15:05
不對，他怎么出現(xiàn)了借方余額。
84785031
02/27 15:09
這個做賬系統(tǒng)就是我在做“其他應(yīng)付款某某，貸：庫存現(xiàn)金”時候他應(yīng)付款時候就是出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
郭老師
02/27 15:11
那你看下你們現(xiàn)在是他欠你的還是你欠他的，按照這個顯示的話，是對方欠你們的。
84785031
02/27 15:12
對方欠我發(fā)票，收到發(fā)票的時候沖掉其他應(yīng)付款就是0了
郭老師
02/27 15:14
哦，那就正確的，可以這么做。
84785031
02/27 15:15
那我現(xiàn)在做的是不是就需要先把多余的“實收資本”轉(zhuǎn)為“資本公積”
郭老師
02/27 15:19
你好是的，是這么做的。
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