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問題已解決
老師好，去年12月有筆賬做的不太合適，同一個公司付的5萬貨款，因為開票時間比較滯后導致做帳的時候我忘了，結果就是應收賬款有借方余額5萬，預收賬款有貸方余額5萬，同一家單位，這個怎么辦呢
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你好，實際是不欠款吧
02/21 16:24
王璐璐老師 
02/21 16:24
借，預收賬款 ，貸 應收賬款
84785021 
02/21 16:25
對，實際錢票兩清的，我需要在12月賬里去調整還是1月調整呢
王璐璐老師
02/21 16:26
你好，1月調整就可以的哈
84785021
02/21 16:28
我看了下這兩個科目調整會對去年的資產負債表總額有影響，這個問題大不
王璐璐老師
02/21 16:29
你好，這個不影響的呀，你本來就是沖2個科目的，你先做這個分錄看看
84785021
02/21 16:37
老師，我按照這樣做了，看下了新的資產負債表總額確實比之前減少了5萬。。。這樣影響大不大呀
王璐璐老師
02/21 16:40
你好應收賬款有借方余額5萬，預收賬款有貸方余額5萬---這個你是怎么形成的呀 來發(fā)票了 應該是要做應付 做庫存入庫的
84785021
02/21 16:42
是這樣的，我先收到了貨款那會交易沒完成我掛的預收，后面隔了一段時間交易才完成我給開票掛應收賬款確認收入，本來應該直接沖抵預收賬款，我忘了給掛成應收了，就導致應收和預收都有相同余額z，最后我看余額表才發(fā)現(xiàn)的
王璐璐老師
02/21 16:45
你好??借，預收賬款 ，貸 應收賬款? 做這個是對的呀?
84785021
02/21 16:48
這么調整是對的，她倆一對沖就合適了，我的意思是我12月的賬里存在這個問題，現(xiàn)在我把他在1月的賬里調整一下可以不，但是這樣的話等于我去年12月報表上應收和預收都會多出這個5萬的余額，導致去年的報表資產和負債同步增加了5萬，這樣影響啥不
王璐璐老師
02/21 16:49
你好，這個沒關系的，如果擔心有影響，可以去稅務局改下報表的哈
84785021
02/21 16:53
到今年1季度的報財報的時候應該資產比去年底的更多，我覺得不改應該問題不大
王璐璐老師
02/21 16:54
你好，那就看你自己評估了哈
84785021
02/21 17:00
那如果是你的話你改不改呢，總資產750萬，本來應該是745萬。。。
王璐璐老師
02/21 17:02
你好，我不去改，如果不影響稅務
84785021
02/21 17:05
那我也不改了吧，確實不影響稅金和損益。
王璐璐老師
02/21 17:05
可以的哈，加油，等你的好評哦
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