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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
22年有緩交退稅的，當(dāng)時(shí)全額交的附加稅，后來(lái)退了一半回來(lái)，請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄？現(xiàn)在附加稅應(yīng)交稅費(fèi)貸方科目有余額，怎么把這個(gè)余額平掉？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
什么科目有余額
2024 02/21 10:28
84785046 
2024 02/21 10:29
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加
84785046
2024 02/21 10:32
是不是要沖減當(dāng)時(shí)計(jì)提的
樸老師 
2024 02/21 10:34
對(duì)的
計(jì)提的不對(duì)就要沖
84785046
2024 02/21 10:35
那這是22年的退稅在23年發(fā)生，本應(yīng)該在23年去沖的，現(xiàn)在24年沖，要調(diào)整以前年度損益嗎？
樸老師
2024 02/21 10:37
涉及損益了當(dāng)然要了哦
84785046
2024 02/21 10:43
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？
樸老師
2024 02/21 10:46
先做
借應(yīng)付職工薪酬
貸以前年度損益調(diào)整
84785046
2024 02/21 10:49
應(yīng)付職工薪酬？ 這是稅啊
樸老師
2024 02/21 10:51
不好意思
剛才有一個(gè)問(wèn)跨年附加稅的
我把你倆混了
你這個(gè)是
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
貸以前年度損益調(diào)整
84785046
2024 02/21 10:53
那不用沖計(jì)提了嗎？直接就做你寫(xiě)的那個(gè)分錄？
樸老師
2024 02/21 10:57
同學(xué)你好
對(duì)的
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
貸以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
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