00:10:00
問題已解決
總部匯總繳納企業(yè)所得稅,分公司調(diào)減21年度銷售費用?？偛亢头止救绾芜M行賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，分公司調(diào)整以前年度損益，總公司也需要根據(jù)調(diào)整重新計算相應(yīng)年度的所得稅數(shù)據(jù)，修改報表數(shù)據(jù)
02/20 17:32
84784990 
02/20 17:42
總公司調(diào)申報表，不需要調(diào)賬，分司要調(diào)賬？
高輝老師 
02/20 17:43
你好，是的，分公司要賬的。做以前年度損益
84784990
02/20 18:28
分司調(diào)完賬，總部在申報企業(yè)所得稅的時候如何把分司調(diào)的賬納入申報表
高輝老師
02/20 18:38
你好，費用金額大吧
84784990
02/20 18:50
調(diào)減4100元的銷售費用
高輝老師
02/20 18:56
那金額不大，直接在本年調(diào)整就行，不用調(diào)整以前年度損益
84784990
02/20 20:34
不調(diào)以前年度損益我調(diào)什么呢，計入營業(yè)外支出？報稅的時候不就又把這筆前在所得稅前扣除了？用還是不用以前年度損益調(diào)整科目還有相應(yīng)的金額標準？
高輝老師
02/20 20:43
直接做分錄
借:銷售費用-4100
應(yīng)付賬款等
高輝老師
02/20 20:45
分公司做這個分錄，總公司不做處理
調(diào)減銷售費用是多計提了費用
具體是什么原因調(diào)減的費用
84784990
02/20 20:46
老師，這筆21年計入銷售費用的4100需要調(diào)減，稅局查到發(fā)票有問題，不能作為費用在企業(yè)所得稅前扣除，你再好好理解一下，幫我看看該怎么做賬務(wù)處理
高輝老師
02/21 08:16
借：銷售費用 負數(shù)
營業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費-增值稅 進項稅轉(zhuǎn)出
閱讀 215
描述你的問題，直接向老師提問
287
意見反饋
