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問題已解決
老師，上個月員工離職社保沒辦法做減員處理，替員工代繳了下個月的五險，等于下個月員工自己承擔(dān)了全部五險一金，分錄該怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，這個金額如果是員工承擔(dān)，就應(yīng)該是從工資中扣除
02/20 16:39
84785038 
02/20 16:42
主要不會寫分錄
Deerlet老師 
02/20 16:42
計提時就不應(yīng)該計提該部分金額進(jìn)費(fèi)用；
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 10
借：應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 -10
84785038
02/20 16:43
比方替她代繳了800
84785038
02/20 16:45
沒有做費(fèi)用
Deerlet老師
02/20 16:48
你好，繳納時會計分錄
借：應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 800
貸：銀行存款 800
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 800
借：應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 -800
84785038
02/20 16:50
好的，謝謝老師
Deerlet老師
02/20 16:53
不客氣，麻煩五星好評哦
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