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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師：請問待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額和代認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額分別表示什么？當(dāng)期收到發(fā)票，只入庫不抵扣，后期統(tǒng)一抵扣，應(yīng)該放在哪個(gè)科目？
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就是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
02/20 15:09
84784962 
02/20 15:11
那待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額表示什么？他兩一個(gè)意思嗎？
家權(quán)老師 
02/20 15:11
那個(gè)是已經(jīng)認(rèn)證，分期抵扣的
84784962
02/20 15:20
他有一部份放在進(jìn)項(xiàng)稅額，還有一部分是代抵扣進(jìn)項(xiàng)的余額，合計(jì)金額是對的，因?yàn)槭掷镉姓媒痤~的發(fā)票，但是下期發(fā)票已經(jīng)被我當(dāng)成代認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額用掉了，余額還在，那么是不是我只要這兩項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)余額和手里發(fā)票稅額對上就可以了？
家權(quán)老師
02/20 15:23
需要調(diào)整明細(xì)科目到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
84784962
02/20 15:45
庫存商品不管了，就只要將當(dāng)期的代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額在下月：。 ? ? ? ? ? ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
家權(quán)老師
02/20 15:46
是的，就是那樣做的哈
84784962
02/20 15:52
那待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額需要調(diào)整嗎？
84784962
02/20 15:52
不需要了是吧？
家權(quán)老師
02/20 15:57
不需要調(diào)整的，以后勾選了再轉(zhuǎn)
84784962
02/20 16:05
這個(gè)月勾選了
84784962
02/20 16:05
就是做1月賬的時(shí)候勾選了
家權(quán)老師
02/20 16:06
勾選了就轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅科目
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