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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司買酒的招待費(fèi)，我這樣做可以嗎
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你好，最下面的兩行 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄方向做反了
02/19 17:24
84785031 
02/19 17:26
招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，是不是需要這樣做轉(zhuǎn)出呢？
高輝老師 
02/19 17:31
你好，認(rèn)證抵扣是需要做，你做的不對(duì)
借：管理費(fèi)用——招待費(fèi)（或銷售費(fèi)用——招待費(fèi)等科目）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
如果勾選不抵扣，就不用轉(zhuǎn)出。直接全部確認(rèn)招待費(fèi)
84785031
02/19 17:33
那我直接計(jì)入管理費(fèi)用-招待費(fèi)，不抵扣就可以了哇
高輝老師
02/19 17:34
你好，后期需要勾選不抵扣，
84785031
02/19 17:34
勾選不抵扣是什么意思
高輝老師
02/19 17:39
請(qǐng)點(diǎn)擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶】—【發(fā)票勾選確認(rèn)】—【抵扣類勾選】—【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】界面進(jìn)行統(tǒng)計(jì)確認(rèn)（此界面不顯示不抵扣勾選的數(shù)據(jù)是正常的），確認(rèn)后可進(jìn)入【稅務(wù)數(shù)字賬戶】—【發(fā)票勾選確認(rèn)】—【不抵扣勾選】—【不抵扣勾選記錄查詢】中查看
在勾選的時(shí)候分兩類，平常的勾選抵扣? 還有一個(gè)不抵扣的，比如出口退稅企業(yè)，不抵扣項(xiàng)目選不抵扣勾選
84785031
02/19 17:41
哦哦，針對(duì)這類發(fā)票不抵扣類勾選是必須要做的嗎？
高輝老師
02/19 17:43
你好，要做的，要不系統(tǒng)會(huì)一直留著，時(shí)間長(zhǎng)了也不好
高輝老師
02/19 17:44
系統(tǒng)一直顯示著，也不好
84785031
02/19 17:44
哦哦，懂了，謝謝老師
高輝老師
02/19 17:44
不客氣，祝工作順利
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