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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們上個(gè)月是小規(guī)模納稅人 預(yù)付了一筆費(fèi)用500對方?jīng)]有開發(fā)票 這個(gè)月我們變成了一般納稅人 付了尾款500 對方給我們開了專票1000 請問我的進(jìn)項(xiàng)稅是只能用尾款500來抵扣嗎 還是可以全款1000來抵扣
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同學(xué)你好，他的開票日期是這個(gè)月吧，那可以全額抵扣進(jìn)項(xiàng)
2024 02/13 19:47
84784995 
2024 02/13 19:48
是的? 開票日期是這個(gè)月
王曉曉老師 
2024 02/13 19:48
那就可以全額抵扣了
84784995
2024 02/13 19:53
之前掛的是貸方預(yù)付款500那現(xiàn)在分錄該怎么做老師? 借預(yù)付賬款? 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額? 貸銀行存款嗎? 因?yàn)橹笆切∫?guī)模預(yù)付款是含稅的 那現(xiàn)在是不是預(yù)付金額就不平了
王曉曉老師
2024 02/13 19:57
借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn) 貸:預(yù)付賬款 500銀行存款500
84784995
2024 02/13 21:21
好的 明白了 謝謝老師
王曉曉老師
2024 02/13 21:28
不客氣的，工作順利，麻煩及時(shí)評價(jià)
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