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實(shí)務(wù)
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年末應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額有余額需要做賬務(wù)處理嗎
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你好，這個(gè)科目有余額意思就是下個(gè)月如果進(jìn)項(xiàng)沒那么多進(jìn)來要交稅的意思，這個(gè)可以這個(gè)月不處理的，下個(gè)月交稅結(jié)轉(zhuǎn)
02/04 13:00
84784999 
02/04 13:02
不太懂，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)不是應(yīng)該月末無余額的嗎，為什么在貸方有余額呢
王璐璐老師 
02/04 13:05
你好，這個(gè)說是沒有余額是結(jié)轉(zhuǎn)了的意思，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了，
王璐璐老師
02/04 13:05
其實(shí)也可以交稅當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的
84784999
02/04 13:11
比如我23.12月份，銷項(xiàng)貸方掛了40萬，那我24.1月份算應(yīng)納稅額的話，是要把12月的銷+1月份的銷再減去進(jìn)項(xiàng)稅嗎
王璐璐老師
02/04 13:13
你好，對(duì)的，就是這個(gè)意思的
84784999
02/04 13:25
好的，謝謝！
84784999
02/04 13:26
已交稅金和未交增值稅有區(qū)別嗎
王璐璐老師
02/04 13:27
已交稅金和未交增值稅的區(qū)別在于，已交稅金是企業(yè)已經(jīng)繳納稅款的稅金，而未交增值稅則是指購(gòu)買原材料或進(jìn)行貨物的加工等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的應(yīng)納稅增值所構(gòu)成的稅收。
王璐璐老師
02/04 13:28
加油，等你的好評(píng)哦
84784999
02/04 13:32
繳納稅金的時(shí)候不是直接沖了未交增值稅的，貸銀行存款嗎，已交稅金是咋來的
王璐璐老師
02/04 13:34
前者是當(dāng)月上交上月或以前月份實(shí)現(xiàn)的增值稅(例如常見的申報(bào)期申報(bào)納稅上月實(shí)現(xiàn)的稅款和補(bǔ)繳以前月份欠稅);
而后者是當(dāng)月繳納本月實(shí)現(xiàn)的增值稅(例如開具專用繳款書預(yù)繳稅款)。
84784999
02/04 14:08
未交增值稅是繳納上月，已交稅金是繳納當(dāng)月是嗎
王璐璐老師
02/04 14:19
你好，實(shí)務(wù)中一般是這樣的哈
84784999
02/04 15:13
其他應(yīng)收款貸方余額在報(bào)表中如何體現(xiàn)呢
王璐璐老師
02/04 15:18
你好，這個(gè)就是其他應(yīng)付款的意思哈
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