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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我們進(jìn)項(xiàng)多，銷項(xiàng)少 月底怎么做分錄 謝謝
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你好，月底不用交稅，不需要轉(zhuǎn)出未交增值稅，賬上不用處理。應(yīng)交增值稅的余額就是未抵扣的留抵稅額
2024 02/02 08:14
84785010 
2024 02/02 08:17
那領(lǐng)導(dǎo)就是要轉(zhuǎn)呀 怎么辦老師
84785010
2024 02/02 08:19
老師看那個(gè)的明細(xì)
84785010
2024 02/02 08:19
看那個(gè)級的明細(xì)
高輝老師 
2024 02/02 08:22
一般公司不會轉(zhuǎn)
沒有強(qiáng)制要求，只是財(cái)政部發(fā)過一個(gè)回復(fù)說了不需要結(jié)轉(zhuǎn)
也可以按照公司的習(xí)慣結(jié)轉(zhuǎn)
84785010
2024 02/02 08:24
怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢 就是習(xí)慣我也不懂呀 這是第一次往年都沒有轉(zhuǎn)過
高輝老師
2024 02/02 08:28
你好，有的公司通常會按照下面結(jié)轉(zhuǎn)，或者找上個(gè)月的記賬憑證，按照你公司的習(xí)慣
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）? ? ? ? ? ?
應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785010
2024 02/02 08:35
就是我余額是 57769.82 那我就是借：應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 36675.32元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅471604.51 元 那我余額 怎么做呢
高輝老師
2024 02/02 08:36
余額做到應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785010
2024 02/02 08:36
那我剛才給你發(fā)的那個(gè) 截圖 你幫我看一下 我需要怎么做
84785010
2024 02/02 08:37
那是做到貸方嗎 因?yàn)?應(yīng)交稅費(fèi) 一級科目是是借方余額
高輝老師
2024 02/02 08:38
你好，可以查下之前月份賬上以前怎么做的，按照傳統(tǒng)習(xí)慣也行
84785010
2024 02/02 08:38
那我貸方 和借方怎么寫
84785010
2024 02/02 08:38
以前沒有做過 因?yàn)?24年今年是第一年
高輝老師
2024 02/02 08:45
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 36675.32
應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅差額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 471604.51
高輝老師
2024 02/02 08:47
你這余額也不是5萬多
要不把科目余額表金額發(fā)下
高輝老師
2024 02/02 08:47
應(yīng)交增值稅的明細(xì)科目余額
84785010
2024 02/02 08:48
有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是福利 我當(dāng)時(shí)做的時(shí)候 一進(jìn)一出就轉(zhuǎn)了 3022.02元這個(gè)稅是福利
84785010
2024 02/02 08:52
老師 我表格發(fā)不過去 只能復(fù)制成圖片發(fā)你
高輝老師
2024 02/02 08:57
好的，不好意思，是發(fā)個(gè)應(yīng)交增值稅的每個(gè)科目匯總的余額表
在科目余額表就可以查看
84785010
2024 02/02 08:59
這個(gè)嗎 老師
84785010
2024 02/02 09:00
這個(gè)是增值稅的
高輝老師
2024 02/02 09:01
對的，就是這個(gè)，稍等做好發(fā)你
高輝老師
2024 02/02 09:09
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 366551.14
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 3022.02
應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅差額 105053.37
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 474626.53
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