00:10:00
問題已解決
公司于 24 年 1 月 1 號正式成為一般納稅人，23 年 12 月 31 日以前是小規(guī)模納稅人，23 年 1 2 月獲得了一張專票，招投標(biāo)的服務(wù)費(fèi)，在 24 年 1 月小規(guī)模季報(bào)中做了費(fèi)用票做在 12 月賬里面了。那現(xiàn)在 2 月勾選的時(shí)候，這張費(fèi)用專票，還能使用進(jìn)行抵扣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
小規(guī)模納稅人期間取得收入申報(bào)納稅過的都不能抵扣。
02/01 09:06
84784967 
02/01 09:35
那就是說 1.1 號以后取得的才能使用抵扣，對吧？
玲老師 
02/01 09:38
成為一般納稅人以后的可以抵扣。
原來小規(guī)模申報(bào)納稅過就是成為一般納稅人以后可以抵扣，就是24年1月1號。
84784967
02/01 09:41
您的這個(gè)回復(fù)我沒看懂，我的意思是：1.1（不含） 之前取得的專票，應(yīng)該不能抵扣吧？
玲老師
02/01 09:47
不能抵扣的，你看我第1個(gè)回復(fù)。
你要是我第1個(gè)回復(fù)那種情況就不能。
然后是從1月1號成為一般納稅人開始以后的可以抵扣。
84784967
02/01 09:53
好的 明白了
玲老師
02/01 09:56
客氣問題解決，請好評，謝謝。
閱讀 196
描述你的問題，直接向老師提問
195
意見反饋
