00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問一下我們1月收入200萬，錢未到賬怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
沒有到賬就掛應(yīng)收賬款
01/31 16:04
84784983 
01/31 16:07
那怎么做分錄？
家權(quán)老師 
01/31 16:10
借：應(yīng)收賬款
貸:收入
增值稅-銷項(xiàng)稅
84784983
01/31 16:12
老師，如果到時(shí)候需要交稅怎么做分錄，增值稅和企業(yè)所得稅
家權(quán)老師
01/31 16:15
這些都是最基本的分錄，跟教材上沒有任何區(qū)別的哈
84784983
01/31 16:16
老師能幫我寫一下嗎
家權(quán)老師
01/31 16:19
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅/所得稅
貸：銀行存款
84784983
01/31 16:37
老師，那增值稅不需要計(jì)提嗎？如果計(jì)提分錄怎么做
家權(quán)老師
01/31 16:39
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784983
01/31 16:40
好的，謝謝
家權(quán)老師
01/31 16:41
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
閱讀 199
描述你的問題，直接向老師提問
560
意見反饋
