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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，預(yù)收和預(yù)付款項(xiàng)大怎么沖啊？
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同學(xué)，你好！預(yù)收如果已發(fā)貨，做收入充減預(yù)收(無(wú)論開(kāi)票與否)。預(yù)付則需要向采購(gòu)方索要發(fā)票沖減。如果不是真實(shí)業(yè)務(wù)，則需要按原路把錢(qián)倒一下。來(lái)平賬。
01/31 10:17
84785019 
01/31 10:21
老師，我們是進(jìn)出口代理公司，沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，只有結(jié)完匯把錢(qián)轉(zhuǎn)到老板賬戶(hù)，他付款，還都沒(méi)有發(fā)票，現(xiàn)在收款記在預(yù)收，付給老板款記在預(yù)付里面了，不知道怎么記賬合適呢？
84785019
01/31 10:32
老師，之前做的分錄是借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 轉(zhuǎn)給老板： 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 現(xiàn)在收款我能改成，借：銀行存款 貸：預(yù)付賬款嗎？
張曉慶老師 
01/31 10:37
你好，這是代收代付性質(zhì)的了，收款時(shí)計(jì)入其他應(yīng)付款，付款沖減其他應(yīng)付款。
84785019
01/31 10:46
好的，就是前面兩個(gè)月都是記在預(yù)收和預(yù)付里面了，金額挺大的，怎么沖一下呢？
張曉慶老師
01/31 10:55
調(diào)一下賬目吧，注意一定要說(shuō)明清楚。
84785019
01/31 11:00
老師，怎么調(diào)賬目，在哪里說(shuō)明呢？
張曉慶老師
01/31 11:08
你好，自己寫(xiě)一份說(shuō)明，每一筆收的哪個(gè)客戶(hù)的款，付的哪一筆業(yè)務(wù)的款。同一筆業(yè)務(wù)的預(yù)收、預(yù)付做對(duì)沖?；蛘叨嫁D(zhuǎn)到其他應(yīng)付款。
84785019
01/31 11:29
我們沒(méi)有客戶(hù)，就是直接轉(zhuǎn)給老板了，能把之前月份的做沖紅，然后再重新做一遍嗎？
張曉慶老師
01/31 11:30
同學(xué)你好，這樣也可以的。。
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