問(wèn)題已解決

增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票紅沖，為什么要我這邊開(kāi)具負(fù)數(shù)的

84784996| 提問(wèn)時(shí)間：01/30 12:40
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
易 老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
需要開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票的情況可以歸納為三種: (1)購(gòu)買方認(rèn)證相符后,發(fā)生銷貨退回、開(kāi)票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形,但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓需要開(kāi)具紅字發(fā)票的; (2)購(gòu)買方取得專用發(fā)票未用于申報(bào)抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無(wú)法退回的; (3)銷售方開(kāi)具專用發(fā)票尚未交付購(gòu)買方,以及購(gòu)買方未用于申報(bào)抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的. 其中,第一和第二種情況由購(gòu)買方申請(qǐng)紅字信息表,第三種情況由銷售方申請(qǐng)紅字信息表. 購(gòu)買方已經(jīng)抵扣，紅字信息表由購(gòu)買方填開(kāi)。登錄開(kāi)票軟件，進(jìn)入發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“紅字信息表”；選擇“增值稅專用發(fā)票紅字信息表”，選擇購(gòu)買方“已抵扣”；點(diǎn)擊下一步進(jìn)入“紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開(kāi)界面，準(zhǔn)確填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票信息后上傳?！?/div>
01/30 12:41
84784996
01/30 12:43
看不懂，我們收到進(jìn)項(xiàng)14萬(wàn)的票，現(xiàn)在客戶退貨，怎么紅沖給銷售方
易 老師
01/30 12:48
對(duì)方?jīng)]有抵扣的話，銷售方可以自己開(kāi)具紅字信息表
84784996
01/30 13:01
那這臺(tái)車的庫(kù)存怎么處理？
易 老師
01/30 13:06
學(xué)員您好，借：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)。借：庫(kù)存商品貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
84784996
01/30 13:12
之前收到進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有進(jìn)賬，怎么處理，12月份的
84784996
01/30 13:12
沒(méi)有做庫(kù)存
易 老師
01/30 13:13
您之前的會(huì)計(jì)分錄是怎么做的？
84784996
01/30 13:17
這張進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有分錄，也沒(méi)有收到發(fā)票呢，一月份才知道有一張發(fā)票，也沒(méi)有打款
易 老師
01/30 13:19
可以聯(lián)系看是否退給對(duì)方
84784996
01/30 13:21
她說(shuō)要我們開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票給她，不是她直接可以操作的嗎？
易 老師
01/30 13:22
只需雙方協(xié)商一致即可，讓他自行處理
84784996
01/30 13:25
一致哦，那她們的庫(kù)存怎么開(kāi)呢？
易 老師
01/30 13:26
學(xué)員朋友您好，貨退了沒(méi)有??？
84784996
01/30 13:27
退了的哦
易 老師
01/30 13:28
他自己開(kāi)紅字發(fā)票就可以了
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~