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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，暫估入庫已付款怎么做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，借：原材料 貸：銀行存款
來發(fā)票后把上面分錄紅沖，再按發(fā)票入賬
借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款
2個(gè)分錄銀行存款一正一負(fù)，不影響
01/27 22:29
84785045 
01/27 22:34
那暫估的原材料就是價(jià)稅合計(jì)了？
廖君老師 
01/27 22:44
您好，不是不是，我粗心了，重新寫，暫估不估進(jìn)項(xiàng)稅，用往來科目預(yù)付賬款替代
借：原材料?預(yù)付賬款? ?貸：銀行存款
來發(fā)票后把上面分錄紅沖，再按發(fā)票入賬
借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款
84785045
01/27 23:05
我整理一下哈，老師您看對不對？
借：庫存商品-暫估（不含進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：預(yù)付賬款-（公司）
貸：銀行存款
來票了：沖暫估再入庫
借:庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：預(yù)付賬款-（公司）
廖君老師
01/27 23:08
您好，您的分錄好清晰，比我寫的那個(gè)好
84785045
01/27 23:12
謝謝老師
廖君老師
01/27 23:13
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
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