00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，增值稅+附加稅，高新企業(yè)有減免政策，和附加稅減半征收，進(jìn)行稅額5%的加計(jì)抵扣，這樣怎么計(jì)提，是按原來(lái)的計(jì)提還是減免后的計(jì)提，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，按照見面之后再來(lái)計(jì)題。
01/25 13:32
郭老師 
01/25 13:33
按照減免之后的來(lái)計(jì)提，也就是交多少計(jì)提多少。
84784951 
01/25 13:38
好多 謝謝
郭老師
01/25 13:40
不用客氣，工作愉快。
84784951
01/25 13:42
那還有些事以前沒有減免的，后期改報(bào)表退回的稅款 這樣的怎么做分錄
郭老師
01/25 13:46
借銀行
貸應(yīng)交稅費(fèi)，
借應(yīng)交稅費(fèi)，借稅金及附加負(fù)數(shù)。
84784951
01/25 13:51
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額怎么處理，從建賬到現(xiàn)在7年的累計(jì)額
郭老師
01/25 13:52
你的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒有結(jié)轉(zhuǎn)吧，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了
84784951
01/25 13:58
結(jié)轉(zhuǎn)了啊 ，收入是借商品，進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行
銷售是：借銀行，貸主營(yíng) 貸 銷項(xiàng)
計(jì)提稅金是：借：轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：未交增值稅
繳納是：借未交增值稅 貸 銀行
這樣就結(jié)束了 就形成了轉(zhuǎn)出增值稅在借方累計(jì)越來(lái)越多
郭老師
01/25 14:01
需要去查一下你每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)和你申報(bào)表里面的是不是不一樣。
84784951
01/25 14:05
收入是借商品，進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行
銷售是：借銀行，貸主營(yíng) 貸 銷項(xiàng)
計(jì)提稅金是：借：轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：未交增值稅
繳納是：借未交增值稅 貸 銀行
這樣就結(jié)束了 就形成了轉(zhuǎn)出增值稅在借方累計(jì)越來(lái)越多
郭老師
01/25 14:06
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
怎么會(huì)多？做了這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)不就不會(huì)多了？
84784951
01/25 14:16
這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)是每個(gè)月必做嗎？銷項(xiàng)稅 和進(jìn)項(xiàng)稅的金額怎么分配，這個(gè)公司從一開始就沒有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò) 有7-8年了 可以23年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)嗎，或者不用管他就放著累計(jì)就好了
郭老師
01/25 14:18
不結(jié)轉(zhuǎn)也可以的，你只要能對(duì)起來(lái)就行，你的銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)加進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出等于轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以
84784951
01/25 14:27
那要是以前年度進(jìn)項(xiàng)或銷項(xiàng)出現(xiàn)錯(cuò)誤了 ，要怎么做分錄
郭老師
01/25 14:30
你的差價(jià)是什么原因？多做了還是少做了？
郭老師
01/25 14:30
你需要查一下什么原因，多做了還是少做了？
84784951
01/25 14:35
要是進(jìn)項(xiàng)或銷項(xiàng)多做了怎么辦 少做了又怎么辦 分錄怎么寫 以前年度的可以一次性調(diào)整嗎
郭老師
01/25 14:36
你好，可以的，你具體查一下業(yè)務(wù)，你說(shuō)業(yè)務(wù)
你知道你之前多做的那個(gè)科目用的是哪一個(gè)？
84784951
01/25 14:38
就是說(shuō)用的是那個(gè)，回頭查出來(lái)就沖那就就行了唄
郭老師
01/25 14:39
是的，對(duì)的，是這么做，多做了的紅沖，涉及到損益的用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)或者是以前年度損益調(diào)整，少做了的補(bǔ)上。
閱讀 237
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
86
意見反饋
