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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
取得異常憑證，已進(jìn)成本，怎么做賬？
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你好，現(xiàn)在是啥情況？稅務(wù)局讓你轉(zhuǎn)出來(lái)。
01/24 09:20
84784968 
01/24 10:09
稅局要求抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅下個(gè)月申報(bào)時(shí)轉(zhuǎn)出，未抵扣不用轉(zhuǎn)
玲老師 
01/24 10:09
那咱們是抵扣了還沒(méi)抵扣呢。要抵扣就是借成本類(lèi)科目再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
是沒(méi)抵扣就全額計(jì)入成本。
84784968
01/24 10:11
稅局發(fā)了5張異常憑證，其中一張抵扣了，2張未抵扣，還有2張完全沒(méi)收到過(guò)，未入賬
84784968
01/24 10:14
跨年了是借成本科目，還是借利潤(rùn)分配科目？
玲老師
01/24 10:15
跨年的損益類(lèi)科目，用以前年度損益調(diào)整或者未分配利潤(rùn)。
84784968
01/24 10:19
是原材料輔料，不過(guò)已經(jīng)是21年，跨了兩年
玲老師
01/24 10:21
原材料直接用這個(gè)科目不影響損益。
84784968
01/24 10:39
現(xiàn)在已經(jīng)不生產(chǎn)了，異常憑證的原材料對(duì)應(yīng)產(chǎn)品也出售了
玲老師
01/24 10:42
那就影響損益了。因?yàn)橐呀?jīng)出售了，按第1個(gè)回復(fù)的。
84784968
01/24 11:01
好的，謝謝
玲老師
01/24 11:04
不客氣的，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。
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