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1.審核憑證：確保每筆業(yè)務(wù)的憑證（如支票、匯款單、收據(jù)等）真實、準(zhǔn)確、完整，并經(jīng)過相關(guān)人員審批。 2.登記賬簿：按照日期順序，逐筆登記收支業(yè)務(wù)，要求摘要清晰、金額無誤。在登記時，要將每一筆業(yè)務(wù)的具體信息（如憑證號碼、經(jīng)辦人、收支類型等）記錄清楚。 3.余額核對：每日終了，要核對當(dāng)日銀行存款日記賬的余額與銀行對賬單的余額是否一致。如有差異，需查明原因并調(diào)整。 4.定期結(jié)算：每月終了，需要計算本月銀行存款日記賬的收入合計、支出合計以及賬面結(jié)余，以便檢查監(jiān)督各項收支款項，確保資金安全。 5.賬目整理：根據(jù)登記的日記賬，按期整理賬目，以便后續(xù)的查賬和核對工作。 6.系統(tǒng)錄入：如果事業(yè)單位使用了一體化系統(tǒng)，需要將日記賬的信息錄入系統(tǒng)中。在錄入時，確保信息準(zhǔn)確無誤，并與紙質(zhì)日記賬保持一致。 7.歸檔保存：對于已經(jīng)登記和錄入的日記賬，要進行歸檔保存，以便日后查詢和審計