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問(wèn)題已解決
老師21已經(jīng)寫了確認(rèn)收入的分錄，但是22年賬套余額不對(duì)，這樣要怎么做分錄？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，22年賬套余額不對(duì)，這是哪個(gè)科目不對(duì)呀，
01/18 10:55
84784985 
01/18 10:56
應(yīng)收賬款的，做了收入，但是沒(méi)有收款，結(jié)轉(zhuǎn)賬套無(wú)余額
84784985
01/18 10:57
現(xiàn)在就等于是收了款，沒(méi)有開(kāi)票 ，實(shí)際賬是做了這筆收入的，結(jié)轉(zhuǎn)余額沒(méi)有
廖君老師 
01/18 10:59
您好，做收入的分錄? ?借：應(yīng)收賬款? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?銷項(xiàng)稅
這里有應(yīng)收賬款，怎么會(huì)沒(méi)有余額呀
84784985
01/18 11:00
21年有，結(jié)轉(zhuǎn)到22年就沒(méi)有了，就等于收了款，沒(méi)有開(kāi)票，但實(shí)際是我們做了收入了，賬上多了收款，沒(méi)有開(kāi)票
廖君老師
01/18 11:02
您好，那是誰(shuí)把這個(gè)應(yīng)收調(diào)掉了，借這個(gè)科目應(yīng)收賬款明細(xì)賬
2.做了收入了，賬上多了收款，收到款? ?借：銀行? ?貸：應(yīng)收
這樣往來(lái)就平了
84784985
01/18 11:05
？借銀行不是多了嗎
84784985
01/18 11:05
應(yīng)收本來(lái)就是貸方了，多收了，
廖君老師
01/18 11:06
您好，您看下圖，您說(shuō)等于收到錢。要不您把咱賬上分錄寫一下，我們一起分析哪里不對(duì)了
84784985
01/18 11:17
我是說(shuō)我確認(rèn)了收入，但是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，沒(méi)有顯示我確認(rèn)的這筆收入，等于我收了錢，未開(kāi)票
廖君老師
01/18 11:18
您好，”確認(rèn)了收入，但是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，沒(méi)有顯示我確認(rèn)的這筆收入“這個(gè)是不可能的，分錄里有收入，損益就會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)的，
要不您把咱賬上分錄寫一下，我們一起分析哪里不對(duì)了
84784985
01/18 11:19
就是沒(méi)有的嘛，結(jié)轉(zhuǎn)下一年，就沒(méi)有看到我這筆確認(rèn)收入了
廖君老師
01/18 11:20
您好，那當(dāng)然沒(méi)有嘛，收入是損益科目，月末都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，有余額的是往來(lái)科目（應(yīng)收賬款）
84784985
01/18 11:21
對(duì)，就是我的往來(lái)，顯示我多收了，未開(kāi)票，但是我是做了確認(rèn)收入的分錄的，這種情況怎么調(diào)整
廖君老師
01/18 11:24
您好，確認(rèn)收入? 借方：應(yīng)收，現(xiàn)在收款是貸方：應(yīng)收，沒(méi)有錯(cuò)呀
84784985
01/18 12:02
老師，查出來(lái)了，稅做少了，確認(rèn)收入應(yīng)收賬款也做少了，怎么調(diào)整？
廖君老師
01/18 12:03
您好，最簡(jiǎn)單的方法，把原來(lái)錯(cuò)的分錄紅沖了，再做正確金額的分錄
84784985
01/18 12:11
？能不能直接應(yīng)收賬款借方，稅費(fèi)代發(fā)
廖君老師
01/18 12:14
您好，可以，這個(gè)還需要計(jì)算
84784985
01/18 12:14
計(jì)算什么
廖君老師
01/18 12:16
您好，我的意思用我上面那個(gè)簡(jiǎn)單方法不用計(jì)算，現(xiàn)在咱用
應(yīng)收賬款借方，稅費(fèi)代發(fā)
要計(jì)算差異是多少
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