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月末應(yīng)交增值稅有貸方余額怎么調(diào)整
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您好
請問當(dāng)月單位需要繳納增值稅嗎
01/14 16:25
84784957 
01/14 16:35
老師不需要
bamboo老師 
01/14 16:37
請問是小規(guī)模納稅人季度銷售額不超過30萬嗎
84784957
01/14 16:54
也不是的
bamboo老師
01/14 17:12
那您的貸方余額是哪些明細(xì)組成的
是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
84784957
01/14 18:04
主要就是這幾項
屬于一般納稅人
bamboo老師
01/14 18:09
怎么有小規(guī)模減免稅金
可以把科目余額表截圖一下嗎 給您寫分分錄
84784957
01/14 18:13
從22年開始就一直掛著
bamboo老師
01/14 18:14
那就是年末的時候沒有寫結(jié)轉(zhuǎn)分錄
84784957
01/14 18:18
這是21年年末的
bamboo老師
01/14 18:20
這是小規(guī)模納稅人的啊
請問單位到底是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：營業(yè)外收入
84784957
01/14 18:21
現(xiàn)在是一般納稅人了
84784957
01/14 18:22
之前剛開始可能是小規(guī)模，主要也不是我做的賬
bamboo老師
01/14 18:22
那就是以前小規(guī)模納稅人期間的分錄有誤啊
應(yīng)該前面我寫的那樣寫分錄
84784957
01/14 18:23
那現(xiàn)在這個要怎么調(diào)整
bamboo老師
01/14 18:27
您能查到成為一般納稅人之前這個科目的余額嗎
84784957
01/14 18:33
余額一直是-7065.97
84784957
01/14 18:34
就是成為一般納稅人之前這個科目是沒有的，然后他做了那個分錄之后就一直是那個余額
bamboo老師
01/14 18:42
現(xiàn)在哪個科目的余額是-7065.97
84784957
01/14 18:54
現(xiàn)在沒有哪個科目是這個月
就是我給你截圖的那幾個科目的總科目是應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在就是這個應(yīng)交增值稅有個貸方余額
bamboo老師
01/14 19:24
那這個差額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入科目就好了
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