問(wèn)題已解決

請(qǐng)教老師，計(jì)提了已發(fā)生的材料，下月才取得發(fā)票和支付款項(xiàng)，分錄怎么做尼

84785026| 提問(wèn)時(shí)間：01/13 10:19
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家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師
暫估入庫(kù) 借；原材料 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ?? 原材料/成本費(fèi)用（暫估差額） 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款
01/13 10:21
84785026
01/13 10:26
但是12月已發(fā)生的成本，1月才開(kāi)票支付，分錄怎么做尼，入了成本后匯算清繳調(diào)增？
家權(quán)老師
01/13 10:30
都是一樣的賬務(wù)處理。在你匯算前取得發(fā)票都可以稅前扣除
84785026
01/13 10:49
老師計(jì)提也一樣嗎
家權(quán)老師
01/13 10:54
是的，一樣的操作方式哈
84785026
01/13 10:55
謝謝老師
家權(quán)老師
01/13 10:56
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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