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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，發(fā)票開錯(cuò)了，當(dāng)月沖紅，要不要做賬務(wù)處理？未入賬就發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)了
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您好，這個(gè)是可以的，可以
01/12 21:55
84785003 
01/12 21:57
？可以？啥意思？我只是開票開錯(cuò)了，未寫分錄，未入賬，咋整？按照對(duì)的票，正常做分錄嗎？
小鎖老師 
01/12 21:58
是這樣的，就是說，你需要先做一個(gè)，然后紅沖后，在做一個(gè)相反就行
84785003
01/12 22:02
你的意思是：我開錯(cuò)發(fā)票，當(dāng)月的，先寫一個(gè)分錄，然后沖掉，再寫一個(gè)正確的嗎？可以直接寫一個(gè)正確的分錄嗎？分錄不做沖紅那步嗎？
小鎖老師
01/12 22:03
對(duì)這個(gè)理解是沒錯(cuò)的
84785003
01/12 22:04
那如果是跨月沖紅了尼？咋做？老師能幫忙寫個(gè)完整的分錄看看嗎？
小鎖老師
01/12 22:07
1、企業(yè)紅字沖銷收入時(shí)：
借：銀行存款（紅字）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）
2、企業(yè)紅字沖銷費(fèi)用時(shí)：
借：管理費(fèi)用（根據(jù)費(fèi)用所屬部門計(jì)入相關(guān)科目）（紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）
貸：銀行存款（紅字）
84785003
01/12 22:12
老師，我能理解為，不管是不是當(dāng)月，還是跨月，只要開發(fā)票，開錯(cuò)了，分錄就得沖紅，重新寫過，是這樣嗎？
小鎖老師
01/12 22:13
對(duì)的理解的是沒錯(cuò)的
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