免費問答

開出去的，

收到的還用我交稅嗎？

你們小規(guī)模，填在第十行，小微企業(yè)免稅銷售額

老師開出的是增值稅專用發(fā)票，不用交稅嗎

你沒有開出去3個點專票，開的是1個點對嗎

對的老師，我填申報表時系統(tǒng)過不去

那你需要填兩個，1.小規(guī)模納稅人代開1%征收率的增值稅專用發(fā)票，在電子稅務(wù)局申報時，首先將減按1%征收率征收增值稅的銷售額填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》主表的第1欄和第2欄中。 2.填寫完主表后，對應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計算，填寫在《增值稅減免稅申報明細(xì)表》相關(guān)欄目。選擇減稅性質(zhì)代碼和名稱，減征額填寫到“本期發(fā)生額”、“本期應(yīng)抵減稅額”、“本期實際抵減稅額”。同時將減征額填寫在主表的第18欄“本期應(yīng)納稅額減征額”中。