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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好。捐贈(zèng)支出能用備用金和未分配利潤怎么做分錄啊
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你好，借營業(yè)外支出捐贈(zèng)，貸庫存現(xiàn)金做的是這個(gè)。
2024 01/12 10:23
84784966 
2024 01/12 10:26
我們賬面現(xiàn)金沒有這么多，但是我們之前的未分配利潤一直沒有分配
郭老師 
2024 01/12 10:27
你好，你說的未分配利潤是要分紅嗎？
郭老師
2024 01/12 10:27
借利潤分配應(yīng)付利潤貸應(yīng)付利潤，
借應(yīng)付利潤貸銀行存款、應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤
84784966
2024 01/12 10:34
不是分配利潤
郭老師
2024 01/12 10:36
你是要做什么？如果想要降低你的未分配利潤，增加成本費(fèi)用？
84784966
2024 01/12 10:36
情況是這樣，我們公司幾年利潤一直沒有分配。有100萬的利潤沒有分配。我們今年捐贈(zèng)了128萬。
郭老師
2024 01/12 10:37
好，那你看下，這不就抵扣了，降低了你的未分配利潤。
84784966
2024 01/12 10:37
我們這筆業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做分錄。
84784966
2024 01/12 10:39
明白了，就是我們這邊怎么付的怎么做。之后資產(chǎn)表就會(huì)降低未分配利潤對(duì)嗎
郭老師
2024 01/12 10:40
營業(yè)外支出，捐贈(zèng)、貸銀行存款，它是按照利潤的12%抵扣的，超過的在以后三年內(nèi)抵扣。
84784966
2024 01/12 10:42
我們今年是虧損就在以后的2年內(nèi)抵扣嗎？
郭老師
2024 01/12 10:42
你好，超過的在以后三年內(nèi)抵扣。
郭老師
2024 01/12 10:42
你是什么時(shí)間捐贈(zèng)的？
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