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問題已解決
你好，23年第四季度小規(guī)模公司開了35萬發(fā)票，要交增值稅3500，附加稅200，怎么做計(jì)提。怎么做會計(jì)分錄
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您好，借應(yīng)收35萬，貸主營業(yè)務(wù)收入，35萬/（1+1%）貸應(yīng)交增值稅，35萬/（1+1%）*1%
01/11 18:05
maize老師 
01/11 18:06
增值稅做借應(yīng)交增值稅，350貸銀行350，借稅金及附加，200貸應(yīng)交稅費(fèi)200，借應(yīng)交稅費(fèi)，200貸銀行200
84785006 
01/11 19:24
老師交的去年的增值稅，做帳憑證是在12月嗎。1月份才扣的款。哪個做在一月份呢
maize老師
01/11 19:28
扣款做1月份，這個借應(yīng)交稅費(fèi)，200貸銀行200，借應(yīng)交增值稅，350貸銀行350
maize老師
01/11 19:28
別的分錄做12月這個
84785006
01/11 19:36
老師 這里的取得收入和計(jì)提增值稅還需要做嗎。
maize老師
01/11 19:38
您好。有收到錢需要做，借銀行，貸應(yīng)收，
maize老師
01/11 19:39
，借稅金及附加，200貸應(yīng)交稅費(fèi)200，計(jì)提附加稅，這個
84785006
01/11 19:40
開出的發(fā)票有的也沒付款了，有的還沒付款啊。都列入主營業(yè)務(wù)收入里了
84785006
01/11 19:40
我按照這個做可以嗎，怎么感覺好多種做法。都糊涂了
maize老師
01/11 19:44
沒有收款，做借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，收款做借銀行，貸應(yīng)收
84785006
01/11 19:46
好的 謝謝老師
maize老師
01/11 19:46
這個是確認(rèn)收入分錄借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
maize老師
01/11 19:49
確認(rèn)收入產(chǎn)生增值稅，還有一個問題，小規(guī)模按準(zhǔn)則和小準(zhǔn)則增值稅沒有三級科目，直接按我上面做，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，不涉及未交增值稅，你軟件要是有三級科目你可以按截圖那個老師做，也可以用未交增值稅代替應(yīng)交增值稅，這樣省事，借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這樣，次月交稅做借未交增值稅，貸銀行
maize老師
01/11 19:53
你這個截圖摘要有點(diǎn)問題這樣寫比較好
84785006
01/11 20:04
老師，這是我的憑證，每開一張票就做一個主營業(yè)務(wù)收入，我現(xiàn)在收入做了。只是1月份交了增值稅，把銀行扣的增值稅。做在一月份
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅3500，
貸：銀行存款3500。對吧
maize老師
01/11 20:11
嗯，沒有問題，你寫的，
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描述你的問題，直接向老師提問
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