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我現(xiàn)在就是報(bào)的12月份的稅呢。不知道這筆業(yè)務(wù)怎么辦了。就是前期通過固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，現(xiàn)在說這個報(bào)廢的車輛收入不也得計(jì)提交稅嗎，就這個情況怎么做帳

你好，借固定資產(chǎn)清理，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理，做這個的就可以。

之前做的入到營業(yè)外收入的這112500就不管了對嗎？

是的，不用管的。你有這個固定資產(chǎn)的發(fā)票，你的營業(yè)外支出也可以抵扣所得稅。

報(bào)廢車輛拍賣公司只打來錢，沒有什么發(fā)票。把這部分填到13%稅率的未開票收入里，（原車發(fā)票是有的）是不是可以理解成這樣，入了其他業(yè)務(wù)收入112500，營業(yè)外支出112500，等于沒動只是為了計(jì)提交些稅。所以以前記到營業(yè)外收入的也可以不動了。

你好，做其他業(yè)務(wù)收入是為了你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額一致。

好的，老師還有個公司的帳款要不回來幾年了是工程款，23年11月份找律師起訴了，錢付了，他們也沒給我開發(fā)票，現(xiàn)在要的話開發(fā)票也只能是24年的日期了，這樣的話我用找他們要個收據(jù)，年底做個借：預(yù)付帳款 貸：其他應(yīng)付款 嗎？還是不用這么多余，直接24年1月份開發(fā)票了在做進(jìn)來。（我是想著22年入了20多萬的未開票收入交稅了，23年入了20多萬的未開票收入，這樣23年入了找律師的費(fèi)用等于起訴了，到時候結(jié)算出來了開發(fā)票，我的兩次未開票收入交稅還得沖嘍，好有個證據(jù)），這樣有必要嗎？

可以的，可以這么做的。

就是幾萬塊錢的律師費(fèi)先用收據(jù)掛個預(yù)付，2024年開來發(fā)票再做 借：管理費(fèi)用--咨詢費(fèi)，貸：預(yù)付帳款，不是購買貨物也可以掛預(yù)付，是嗎？

你好，可以的，一般是做其他應(yīng)付款或者是其他應(yīng)收款。

這樣會不會顯得多此一舉了，還是不做預(yù)付帳款了現(xiàn)在開來律師費(fèi)發(fā)票直接就入到1月份 借：管理費(fèi)用--咨詢費(fèi) 貸：現(xiàn)金，（就想著入到23年里好些），不知道哪種方式好

你好，你們當(dāng)時支付了現(xiàn)金嗎？

23.11月份微信轉(zhuǎn)給律師了幾萬，他交上去了，還要開票信息了，以為開完了沒及時要，12月底催要發(fā)票那個律師說問會計(jì)（可能是忙那個律師也沒回話沒開出來 ，昨天要發(fā)票說月底發(fā)票不夠是咋著，開的話只能是現(xiàn)在的日期了。就這樣）

實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，正常做就可以的。

企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做賬務(wù)處理的。

12月底入帳，借：其他應(yīng)付款 貸：現(xiàn)金 今年來發(fā)票了 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款，這樣就可以了對吧。掛其他應(yīng)付款

可以的，可以這么做的。

你這樣的話就是沒有按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來做。

沒按照就這點(diǎn)業(yè)務(wù)也沒事吧

你好，可以打后期補(bǔ)上沒有問題啊