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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司補(bǔ)繳2020年的企業(yè)所得稅，要怎么賬戶處理？還有補(bǔ)繳19年至22年的房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅，要怎么入賬？
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借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款
01/10 11:34
84785009 
01/10 11:39
老師，需要通過以前年度損益這個(gè)科目核算嗎？
郭老師 
01/10 11:40
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的需要。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的不。
84785009
01/10 11:42
這個(gè)房產(chǎn)稅，城鎮(zhèn)土地使用稅是房東應(yīng)該交的嗎？我們是因?yàn)榉繓|不肯交，稅務(wù)機(jī)關(guān)才要求我們自己在電子稅務(wù)局上采集資料申報(bào)的
郭老師
01/10 11:43
按照上面的來就可以打，這個(gè)也不允許抵扣所得稅
84785009
01/10 11:44
為什么不能抵扣，完稅證明的抬頭是我們公司的哦
郭老師
01/10 11:45
你好，你們自己申報(bào)的嗎？那就按照上面的來匯算清繳納稅調(diào)減就是
郭老師
01/10 11:45
房東繳納，房東不交，稅務(wù)局會(huì)要求企業(yè)來交。
84785009
01/10 11:54
對，我們自己申報(bào)的，完稅證明抬頭是我們公司的，所以應(yīng)該可以稅前扣除吧？
郭老師
01/10 11:56
可以的，可以這么做的
84785009
01/10 11:56
房產(chǎn)稅和土地使用稅需要計(jì)入稅金及附加科目嗎？
郭老師
01/10 11:59
當(dāng)年在做稅金及附加，跨年了利潤分配，未分配利潤。
84785009
01/10 12:18
跨年的到時(shí)企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表怎么填寫？
郭老師
01/10 12:24
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。
郭老師
01/10 12:24
填寫稅收金額剛才打錯(cuò)了
84785009
01/10 14:20
老師，跨年的需要調(diào)整當(dāng)年的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
郭老師
01/10 14:22
財(cái)務(wù)報(bào)表不需要調(diào)整的。
84785009
01/10 14:52
老師，申報(bào)2023年的房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅要怎么做分錄
郭老師
01/10 14:54
借、稅金及附加，貸、應(yīng)交稅費(fèi)，房產(chǎn)稅、土地使用稅。
郭老師
01/10 14:54
借應(yīng)交稅費(fèi)、房產(chǎn)稅、土地使用稅，貸銀行還款。
84785009
01/10 14:57
老師，補(bǔ)繳以前年度的企所稅、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅也按今年的來做分錄可以嗎？這樣就不用去調(diào)整企業(yè)所得稅匯算清繳了
郭老師
01/10 14:59
你好可以
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的可以
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