00:10:00
問題已解決
@小菲老師看這個利潤總額填寫預繳企稅表嗎，不過這個計提所得稅費用沒關系吧，看下填寫對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學你好，按這個利潤總額填寫沒錯的，所得稅費用不影響利潤總額。
01/09 14:59
84785016 
01/09 15:00
12月份不是虧損嗎怎么還要交稅呢稅額怎么算的具體
海綿老師 
01/09 15:07
雖然12月虧損，但是1-12月累計是盈利的，要按全年的利潤總額226796.68來計算，貴司是小微企業(yè)，可享受小微企業(yè)所得稅減免政策，按226796.68*5%=11339.83，扣除之前月份已預繳數(shù)11191.99，最終第四季度所得稅應繳納147.84元
84785016
01/09 15:25
所以我全年要交企稅11339.83嗎老師(?????)年度匯算清繳沒有其他特殊調(diào)整的，不用多退少補吧直接匯算清繳嗎
海綿老師
01/09 15:46
是的，如果沒有其他應做所得稅調(diào)整的事項的話
84785016
01/09 16:06
老師看下余額表對嗎哪些要改嗎
海綿老師
01/09 16:08
您具體指哪個科目
84785016
01/09 16:08
所有的呢老師
海綿老師
01/09 16:28
同學您好，按您目前提供的資料無法看出數(shù)據(jù)是否正確。損益類科目期末應無余額，您做完結轉(zhuǎn)期間損益憑證，科目余額表顯示損益類科目已無余額，還應再做一筆本年利潤結轉(zhuǎn)
84785016
01/09 16:46
科目余額表顯示損益類科目已無余額，還應再做一筆本年利潤結轉(zhuǎn)，老師是不是上面說的只查本年利潤結轉(zhuǎn)對嗎，其他科目余額方向?qū)Π?/div>
海綿老師
01/09 18:04
同學你好，是的，其他科目余額方向?qū)Φ?/div>
閱讀 144
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多
495最新回答
查看更多- 研發(fā)費用加計扣除。 問題：企業(yè)所得稅年度申報附表A107012第42行“本年資本化金額”，填報的是計入無形資產(chǎn)成本的金額。第42行“本年資本化金額”在整個附表沒有參與任何項目的計算，那填報這行數(shù)據(jù)的意義有哪些？ 昨天
- 其他債權投資減值，是用攤余成本減現(xiàn)金流量回收現(xiàn)值，還是用賬面價值減現(xiàn)金流量回收現(xiàn)值 昨天
- 研發(fā)費用加計扣除。 問題：1.企業(yè)所得稅年度申報附表A107012第48行：減“當年”銷售研發(fā)活動形成產(chǎn)品對應的材料費用。而會計處理是在“上年”研發(fā)活動中領用材料生產(chǎn)產(chǎn)品時就沖減研發(fā)費用，做如下分錄：借：庫存商品；貸：研發(fā)支出。企業(yè)所得稅是“銷售”時才沖減研發(fā)費用，而會計處理是“生產(chǎn)”時就沖減研發(fā)費用，實際中，有可能上年生產(chǎn)，當年銷售，這種情況是否屬于稅會差異？2.如果不屬于稅會差異，理由有哪些？ 昨天
- 贈品的會計分錄中，贈品的價值如何確定？ 7天前
- 合計分錄的借方金額應該等于貸方金額，保持借貸平衡。 7天前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
