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一筆土地租賃，一次性開了2年的發(fā)票，當時是一次性做在租賃費里了，現(xiàn)在要求把它進行攤銷，怎么做分錄？
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你好，當時怎么做的？借管理費用，貸銀行存款嗎？
01/06 08:52
郭老師 
01/06 08:54
借長期待攤費用，貸管理費用
郭老師
01/06 08:54
如果是當年的做這個。
郭老師
01/06 08:57
你好，那你現(xiàn)在做幾月份的賬務處理，如果是12月份的話可以的。
郭老師
01/06 08:57
你是從幾月份開始分攤？
郭老師
01/06 09:01
是從八月份開始租賃嗎？如果是的話，我上面寫的那個是兩年的或者是19個月的
郭老師
01/06 09:01
如果你寫兩年的金額的話，你就再補上一個企業(yè)管理費用，貸長期待攤費用五個月的。
郭老師
01/06 09:11
借長期待攤費用貸管理費用10/24*19
郭老師
01/06 09:15
你好，你多攤銷19個月的紅沖呀
郭老師
01/06 09:18
好，你之前做了24個月，我給你減了19個月，是不是剩下了五個月還在管理費用
郭老師
01/06 09:18
你是沒有反應過來還是怎么啦？
郭老師
01/06 09:18
你做了多做了19個月給你紅沖了，剩下的還在管理費用里面沒有給你動呀。
郭老師
01/06 09:21
對的，是的，下一個月是這么做的。
郭老師
01/06 09:23
不用的，你自己在摘要里面寫清楚了充的哪筆業(yè)務就行。
郭老師
01/06 09:24
不用客氣，周末愉快
84784976 
01/06 08:53
是的，當時是這么做的
84784976
01/06 08:55
是23年的，那就按開票的月份進行攤銷，是吧？
84784976
01/06 08:59
發(fā)票是8月份開的，8月份一次性做了管理費用，12月把它進行攤銷，月份做5個月的攤銷吧？
84784976
01/06 09:11
沒看懂？比如我8月份做的分錄，借管理費用10，貸銀行存款10，發(fā)票開了2年，日期從23-8-1到25-7-31，我現(xiàn)在要怎么做分錄？
84784976
01/06 09:13
×19是什么意思？
84784976
01/06 09:17
哦，那么我現(xiàn)在不是應該攤銷5個月的費用嗎？8月份就開始要攤銷的
84784976
01/06 09:21
哦，是的沒想到，那下個月是借管理費用，貸長期待攤費用？
84784976
01/06 09:23
好的，謝謝，那這個調整的分錄下面不用什么憑證了吧？
84784976
01/06 09:23
好的，謝謝
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