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問題已解決
老師你好，幫我看看有沒有多確認營業(yè)外收入，謝謝
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你好，這個是增值稅加計扣除的嗎？
01/05 17:03
84784999 
01/05 17:04
是的剛才少發(fā)了一個表
郭老師 
01/05 17:06
可以的，可以這么做的。
84784999
01/05 17:07
調(diào)減額應該從營業(yè)外收入中減去嗎
84784999
01/05 17:07
別人說我做錯了
84784999
01/05 17:07
有沒有這方面的做賬文件吶
郭老師
01/05 17:08
這個條件是不允許抵扣嗎？
郭老師
01/05 17:08
這個調(diào)減里面的是你們單位不允許抵扣的嗎？
84784999
01/05 17:10
嗯，不允許抵扣的進項，有外校跟進項稅額轉出
郭老師
01/05 17:12
因為你允許抵扣的是本期發(fā)生額，你調(diào)減了之后，這一部分不允許抵扣，你就紅沖出來就行。
郭老師
01/05 17:12
要不你加進抵減那個余額一直都不對。
84784999
01/05 17:15
老師的意思是帳做錯了嗎
郭老師
01/05 17:15
做一個紅沖的就可以。
84784999
01/05 17:17
是有外銷，進項轉出，稅務局有個公式是進項*（外銷免稅/總銷售額）*5%，做調(diào)減額
郭老師
01/05 17:18
對的是的，那這個紅沖收入就行。
84784999
01/05 17:19
五萬多要調(diào)減營業(yè)外收入是吧
郭老師
01/05 17:20
是的，對的，是這么做的，是的是的，是的是的。
84784999
01/05 17:20
確認營業(yè)外收入十七萬多
郭老師
01/05 17:22
同學，還有什么問題嗎？紅沖就可以，之前的分錄不變，金額是負數(shù)。
84784999
01/05 17:22
借，營業(yè)外收入 53027.79 貸，應交稅費 進項稅額轉出 53027.79
郭老師
01/05 17:24
你好，之前分數(shù)不變，金額是負數(shù)，你這個分數(shù)不對
84784999
01/05 17:28
你的意思是做一張分錄就可以了是吧，借，應交稅費 增值稅加計抵減額 17萬，貸，營業(yè)外收入 17萬
郭老師
01/05 17:30
借，應交稅費 增值稅加計抵減額 -53027.79
貸，營業(yè)外收入-53027.79
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