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問題已解決
老師，你好，殘疾人就業(yè)保障金申報表中工資總額填寫實付數還是計提數
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是工資的計提數
01/05 10:38
84785035 
01/05 10:39
那就是12月份計提的數要算在里面對吧，謝謝老師
廖君老師 
01/05 10:44
您好，是的呢，就是我們賬上 應付職工薪酬的貸方發(fā)生額
84785035
01/05 10:47
老師，我們酒店店長工資在我們工資表中做著，但是由加盟商發(fā)放，然后每個月從我們的貨款中扣除，他們那邊給店長報個稅，這樣雖然我的工資表中有店長工資，但是個稅申報表中沒有申報每個月店長工資，這樣我填的數和個稅系統(tǒng)里面不符怎么辦，會影響嗎？
廖君老師
01/05 10:52
您好，影響的，我們不報個稅，這個工資費用就不能入我們賬上的，稅務局是在比對工資費用和個稅申報收入的
84785035
01/05 10:58
那我到底該怎么填這個數，是填個稅里面的數還是賬上的數，我也不知道該如何處理這個問題？
廖君老師
01/05 11:02
您好，填個稅申報的數，因為賬上的金額是人調整的，在年度所得稅匯繳時
廖君老師
01/05 11:42
您好！我12點以后外出了，留言我會在晚上回復您，謝謝您的理解和寬容~
84785035
01/05 11:54
老師，你好 ，我在本年把剛才那個賬調了，往年的怎么調，就是多提了工資借：管理費用負數貸以前年度損益負數，對不對
廖君老師
01/05 11:56
您好，不是，損益科目用? 以前年度損益調整來代替，（原來分錄抄過來，把損益科目改為以前年度損益調整）
借：以前年度損益 （負數）? 貸：應付職工薪酬 （負）
一會我外出了，信息不及時請原諒哈
84785035
01/05 13:53
老師，以前做的分錄是借銷售費用工資，貸應付職工薪酬，收到回款的時候是借銀行存款，應付職工薪酬，銷售費用-東呈管理費，財務費用貸應收賬款，如果我以前多提了店長銷售費用工資，那我就用該把店長工資做到東呈管理費用，是不是現(xiàn)在應該借銷售費用工資負數，貸應付職工薪酬負數，借應付職工薪酬負數借銷售費用-東呈管理費，對不對老師？
廖君老師
01/05 14:21
您好，是的，是這么理解的
84785035
01/05 14:25
往年的我怎么調整，我覺得借貸都用費用類科目，不涉及以前年度損益，我在23年賬上一次調整了可以嗎，然后調整這個數是不是賬上計提的數和個稅里面發(fā)放數的差額
廖君老師
01/05 14:59
您好，用以前年度損益調整要更正申報的，一起在23年就不用更正申報了。調整這個數是不是賬上計提的數和個稅里面發(fā)放數的差額，是的
84785035
01/05 15:02
以前的我在22年調整了可以嗎，因為沖了銷售費用，入了管理費用，總體利潤沒有變，23年我不會調整22年的賬務老師，23年本年的我調整好了，如果23年調整22年，麻煩幫我寫下分錄可以嗎？
84785035
01/05 15:11
老師我把22年的賬在23年這樣做的，借銷售費用工資負數貸應付職工薪酬負數，借應付職工薪酬負數貸銷售費用-東呈管理費正數，然后把借貸方的銷售費用換成以前年度損益，你覺得分錄是對的嘛，可以這樣做嗎？謝謝老師
廖君老師
01/05 15:19
您好，我現(xiàn)在沒有電腦寫得不詳細。就是下面這個信息的分錄哦
84785035
01/05 15:21
我就做了借以前年度損益負數貸應付職工薪酬負數借應付職工薪酬負數貸以前年度損益正數，已經做了
廖君老師
01/05 16:39
您好，那就是這個分錄了
84785035
01/05 16:40
謝謝老師，祝你生活愉快，我就這樣做了。調整了
廖君老師
01/05 19:25
親愛的，祝您生活愉快！
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