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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司是軟件科技行業(yè)，向其它軟件公司購(gòu)買(mǎi)了一款小程序軟件，已經(jīng)支付了款項(xiàng)，還沒(méi)有收到發(fā)票，要怎么做賬
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你好，這個(gè)金額大嗎？金額大的話你可以做無(wú)形資產(chǎn)。
01/04 18:20
84785029 
01/04 18:22
金額都是在幾萬(wàn)左右的
84785029
01/04 18:25
是這樣的，我們接了業(yè)務(wù)，需要幫其它公司（甲）做這個(gè)小程序開(kāi)發(fā)，然后我們外包出去給另外一個(gè)公司（乙）做，我們收了甲的費(fèi)用并且開(kāi)了發(fā)票出去，做了收入，付款給乙，乙還沒(méi)開(kāi)發(fā)票給我們
郭老師 
01/04 18:29
借勞務(wù)成本，貸銀行
確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本
84785029
01/04 18:30
什么情況下做到勞務(wù)成本的？
郭老師
01/04 18:30
你的服務(wù)收入對(duì)應(yīng)的成本
收入沒(méi)有做的情況
84785029
01/04 18:33
我是收到發(fā)票之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去嗎
郭老師
01/04 18:35
不用
你做的時(shí)候我就可以做成本
84785029
01/04 18:39
我付出去這筆成本的時(shí)候是：借勞務(wù)成本，貸銀行存款；因?yàn)閷?duì)方是會(huì)給我開(kāi)發(fā)票的，那不是應(yīng)該等他開(kāi)了發(fā)票給我再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎
郭老師
01/04 18:41
做勞務(wù)成本不是因?yàn)閷?duì)方?jīng)]有給你開(kāi)發(fā)票，而是你沒(méi)有對(duì)應(yīng)的收入，做了收入之后，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本，和對(duì)方給你開(kāi)發(fā)票的沒(méi)有關(guān)系
84785029
01/04 18:42
軟件行業(yè)也可以做到勞務(wù)成本這個(gè)科目去嗎
郭老師
01/04 18:49
你好是的，可以這么做的
84785029
01/04 19:00
那我收到發(fā)票的時(shí)候是什么都不用做嗎
郭老師
01/04 19:00
收到發(fā)票了之后，如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你發(fā)票和暫估的是一樣的，借應(yīng)付賬款貸勞務(wù)成本，借勞務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，做這個(gè)就可以了。
84785029
01/04 19:03
比如我公司接了一個(gè)軟件項(xiàng)目，收了錢(qián)開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)收入后外包給其它公司了，這時(shí)候成本是做借勞務(wù)成本貸銀行存款，月末可以結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本嗎？
郭老師
01/04 19:05
你當(dāng)月做了收入的，可以的，收入和成本一定要匹配。
84785029
01/04 19:07
收入和成本二級(jí)科目可以寫(xiě)哪些的
郭老師
01/04 19:10
寫(xiě)具體的軟件名字的
84785029
01/04 19:40
好的謝謝老師
郭老師
01/04 19:42
不用客氣，工作愉快。
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