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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，想問一下我們有一個(gè)員工突然離職，但是已經(jīng)幫她繳納了社保，現(xiàn)在要她把社保單位和個(gè)人部分的金額轉(zhuǎn)回給我們，想問一下這種情況我們做賬應(yīng)該怎么做？繳納社保的時(shí)候和她轉(zhuǎn)錢進(jìn)來的時(shí)候分別怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
退回去就是做礁石相反的分類。
01/04 11:06
玲老師 
01/04 11:06
做原來交費(fèi)時(shí)相反的分錄。
84784952 
01/04 11:14
老師，繳納社保的時(shí)候是
計(jì)提：
借：其他應(yīng)收款-單位社保部分 1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1000
繳納：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 1000
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分 500
貸：銀行存款 1500
員工轉(zhuǎn)回社保金額
借：銀行存款 1500
貸：其他應(yīng)收款-社保 1500
老師，請問是這樣子嗎
玲老師
01/04 11:16
你好，那就把計(jì)提的和交的都紅沖就行了。做原來相反的分錄。
84784952
01/04 11:19
老師，不太懂，可以幫忙詳細(xì)列出嗎
玲老師
01/04 11:22
上面那個(gè)分錄一模一樣，金額用負(fù)數(shù)就行，還用我再復(fù)制一遍嗎？
84784952
01/04 11:33
老師，繳納社保的時(shí)候是
計(jì)提：
借：其他應(yīng)收款-單位社保部分 1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1000
繳納：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 1000
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分 500
貸：銀行存款 1500
員工轉(zhuǎn)回社保金額
借：銀行存款 1500
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分 500
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1000
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 1000
其他應(yīng)收款-單位社保部分 1000
老師，請問是這樣子嗎
玲老師
01/04 11:35
一個(gè)科目對(duì)太費(fèi)時(shí)間我給你寫吧
計(jì)提：
借：其他應(yīng)收款-單位社保部分- 1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 -1000
繳納：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 -1000
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分- 500
貸：銀行存款- 1500
員工轉(zhuǎn)回社保金額
借：銀行存款- 1500
貸：其他應(yīng)收款-社保 -1500
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