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問題已解決
這個問題涉及甲乙丙丁四家公司。 ①丙公司欠甲公司30萬，甲已開發(fā)票30萬給丙。 ②預(yù)計丙之后還會再欠甲20萬。 ③乙欠丁100萬，丁已開發(fā)票100萬給乙。 ④四家公司通過協(xié)商，進行債務(wù)轉(zhuǎn)抵，將丙欠甲的30萬，和預(yù)計之后還會產(chǎn)生的20萬債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)給丁和乙。也就是由丁來支付這50萬給乙。但是因為乙欠甲100萬，乙將這50萬債權(quán)用來抵減100萬的欠款，實際只支付50萬給丁。 問：甲和乙怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應(yīng)收賬款 - 丙公司 30萬
預(yù)收賬款 - 預(yù)計債權(quán) 20萬
貸：應(yīng)收賬款 - 乙公司 50萬（債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分）
對于乙公司：
1.乙公司欠丁公司100萬，丁公司已開發(fā)票100萬給乙公司，所以乙公司的應(yīng)付賬款為100萬。
2.由于乙公司將丙公司欠甲公司的50萬用來抵減其欠甲公司的100萬欠款，實際只支付50萬給丁公司。
基于以上情況，乙公司的會計分錄如下：
借：應(yīng)付賬款 - 丁公司 100萬
貸：應(yīng)付賬款 - 甲公司 50萬（債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分）
銀行存款 50萬（實際支付給丁公司的部分）
01/04 10:14
84784976 
01/04 10:30
甲公司：貸：應(yīng)收賬款 - 乙公司 50萬（債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分），和乙公司：貸：應(yīng)付賬款 - 甲公司 50萬（債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分），這兩條分錄后面應(yīng)該要怎么沖掉？因為他們互相之間不需要給對方錢了。
樸老師 
01/04 10:36
甲公司已經(jīng)通過“貸：應(yīng)收賬款 - 乙公司 50萬（債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分）”的會計分錄，將原先的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分。乙公司也通過“貸：應(yīng)付賬款 - 甲公司 50萬（債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分）”的會計分錄，將原先的應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)化為債務(wù)轉(zhuǎn)抵部分。
在實際操作中，這兩筆分錄記錄在各自的賬簿中，意味著甲公司和乙公司之間的50萬債務(wù)已經(jīng)被相互抵消，不需要再進行其他的沖減操作。
不過，在實際的財務(wù)管理中，可能還需要進行其他的操作，比如確保雙方都在各自的財務(wù)系統(tǒng)或賬簿中正確記錄了這筆債務(wù)轉(zhuǎn)抵的分錄，并確保雙方的記錄保持一致。
84784976
01/04 10:42
如果這兩個分類（不需要再進行其他的沖減操作。），那么他們的賬里面不就是一直都會掛著這兩條余額嘛？這樣沒關(guān)系嗎？
這兩家公司的賬都是我在弄，可以確保雙方的記錄保持一致。
樸老師
01/04 10:46
同學(xué)你好
那你可以沖減了
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