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問題已解決
老師，我們是新公司，這個(gè)月開始給員工買社保，但我們這是當(dāng)月申報(bào)當(dāng)月的25號(hào)之前就繳納了，工資計(jì)提要到月末，在社保繳納之后，這樣會(huì)計(jì)分錄該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，繳納社保時(shí)
借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn) 管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金
借：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金 貸：銀行存款
計(jì)提工資
計(jì)提工資）借：管理費(fèi)用-工資 6000
貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資 6000
（員工個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資 627.4+124+7.46
貸：其他應(yīng)收款-社保 627.4 其他應(yīng)收款-公積金 124 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 7.46
（實(shí)發(fā)工資）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資5241.14 貸：銀行存款 5241.14
01/02 07:43
84785029 
01/02 07:47
好的，有復(fù)雜我要消化一下
廖君老師 
01/02 07:48
您好，好的，有留言我會(huì)及時(shí)回復(fù)哈
84785029
01/02 08:04
嗯嗯，謝謝
廖君老師
01/02 08:06
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
84785029
01/02 09:41
老師，紅筆標(biāo)注的意思對(duì)嗎？
廖君老師
01/02 09:42
您好字好漂亮呀，是的，就是這么理解的哦
84785029
01/02 09:42
好的，明白了，太愛你了，老師
廖君老師
01/02 09:46
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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