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問題已解決
老師這兩張表是期初的幫忙看一下，未分配利潤和本年利潤的勾稽關系是否正確期初5月份有一筆退稅這是我統(tǒng)計的關于703.2， 這個退稅應該要先走本年利潤結轉，然后再到利潤分配的吧，我看本年利潤里邊沒有這個數字
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，你的資產負債表未分配利潤期末-期初=-409628.39-210931.4=-198696.99，而利潤表凈利潤為-199400.19，勾稽關系不太對啊
2023 12/30 20:26
媛媛 老師 
2023 12/30 20:31
如果你們企業(yè)采用的是企業(yè)會計準則。企業(yè)收到當年所得稅退稅的分錄為: 借:所得稅費用(紅字) 借:銀行存款 企業(yè)收到往年所得稅退稅的分錄為: 借:銀行存款 借:以前年度損益調整(紅字)
媛媛 老師
2023 12/30 20:32
分兩種情況處理，想問一下，你們收到的退稅是匯算清繳完退的上年度的嗎？
媛媛 老師
2023 12/30 20:35
如果退的上一年度的所得稅，可以通過以前年度損益調整科目，這種情況下未分配利潤期末-期初和利潤表中有差異703.2是正常的
84785029 
2023 12/30 20:47
好的這個地方我只看見他做的這幾個科目“借”“貸”，無論哪一種情況她應該都是做錯了吧
媛媛 老師
2023 12/30 20:55
從你發(fā)的截圖上看，應該是最終調整到了利潤分配-未分配利潤，最終結果是對的。因為我看不到憑證，不確定這個業(yè)務的會計憑證是否記得規(guī)范。
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