問題已解決

一般納稅人進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)產(chǎn)生的留抵可以選擇退稅,那么留抵退稅在增值稅納稅申報(bào)主表上反映在哪一欄,并且如何做會(huì)計(jì)分錄?

84785031| 提問時(shí)間:2023 12/30 08:46
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
主表再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借銀行存款貸,應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2023 12/30 08:47
84785031
2023 12/30 08:49
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是針對(duì)以前已經(jīng)抵扣過的進(jìn)項(xiàng)稅額,后期產(chǎn)生了不可抵扣的情形而作出的轉(zhuǎn)出處理。
郭老師
2023 12/30 08:54
那已經(jīng)給你退稅了,你還允許抵扣嗎?是不是不允許抵扣?
郭老師
2023 12/30 08:54
而且附表二里面,它就是顯示的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里面有一個(gè)留底退稅。
84785031
2023 12/30 08:55
那就是會(huì)計(jì)核算里面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,下面要再分明細(xì)項(xiàng)目了。才能區(qū)別出退稅轉(zhuǎn)出和其他性質(zhì)的轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 12/30 08:56
你好,這個(gè)不用區(qū)分的。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~